第三部分

2019年度部門決算情況說明

 一、收入支出決算總體情況說明

2019年度總收入5639.17萬元，與2018年相比，增加2207.58萬元，增長64.33%。主要原因：1.追加稅收工作經費1000萬。2.追加省農信單保證金300萬。3.歷年結余910萬，主要是項目結余：信息電子化建設。

總支出5627.46萬元。與2018年相比，增加2239.35萬元，增長66.09%，主要原因：1.增加稅收工作經費1000萬。2.增加省農信單保證金300萬。3.補發公務員2016-2018年車補295萬，其中機關170萬，鄉鎮財政所125萬。增加本年度補110萬。4.增加人員經費265萬，其中增加干部職工伙食補助120萬，增加工資基數145萬。5.項目支出增加270萬，其中，預算改革經費200萬。河口垃圾焚燒項目30萬，信息化建設項目40萬。

二、收入決算情況說明

本年收入合計5639.17萬元，其中：財政撥款收入5626.62萬元，占99.78%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入12.55萬元，占0.22%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計5627.46萬元，其中：基本支出4838.33萬元，占85.98%；項目支出789.14萬元，占14.02%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入總計5626.62萬元，與2018年相比，增加2312.85萬元,增長69.8%。主要原因：追加了稅收工作經費，追加了省農信單保證金，以及歷年結余，主要是項目結余：信息電子化建設。

支出總計5626.62萬元，與2018年相比，增加2312.85萬元,增長69.8%，主要原因：增加了稅收工作經費，增加了省農信單保證金，補發了公務員2016-2018年車補，增加了人員經費及項目支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

2019年度財政撥款支出5626.62萬元，占本年支出合計的99.78%，與2018年相比，增加2312.85萬元,增長69.8%，主要原因：增加了稅收工作經費，增加了省農信單保證金，補發了公務員2016-2018年車補，增加了人員經費及項目支出。

（二）財政撥款支出決算結構情況。

2019年度財政撥款支出5626.62萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出5626.62萬元，占100%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

2019年度財政撥款支出年初預算數為4435.26萬元，支出決算數為5626.62萬元，完成年初預算的126.86%，其中：

1、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4929.02萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是年初未做預算。

2、一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）

年初預算為2413.26萬元，支出決算為8.02萬元，完成年初預算的0.33%，決算數小于年初預算數的主要原因是多數項目的支出延伸報賬。

3、一般公共服務支出（類）財政事務（款）預算改革業務（項）

年初預算為20萬元，支出決算為199.43萬元，完成年初預算的997.15%，決算數小于年初預算數的主要原因是增加了改革業務支出。

4、一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政國庫業務（項）

年初預算為260萬元，支出決算為91.13萬元，完成年初預算的35.05%，決算數小于年初預算數的主要原因是增加了改革業務支出。

5、一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政監察（項）

年初預算為20萬元，支出決算為0.73萬元，完成年初預算的3.65%，決算數小于年初預算數的主要原因是減少了監察費用。

6、一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政信息化建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算為31.99萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是年初未做預算。

7、一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政委托業務支出（項）

年初預算為615.6萬元，支出決算為294.86萬元，完成年初預算的47.9%，決算數小于年初預算數的主要原因是業務由單位自行完成較多。

8、一般公共服務支出（類）財政事務（款）事業運行（項）

年初預算為0萬元，支出決算為40.59萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是年初未做預算。

9、一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務（項）

年初預算為1020萬元，支出決算為30.85萬元，完成年初預算的3.02%，決算數小于年初預算數的主要原因是多數項目的支出延伸報賬。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出4837.49萬元，其中：人員經費2697.11萬元，占基本支出的55.75%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金伙食補助費、績效工資、基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、對個人及家庭的補助；公用經費2140.38萬元，占基本支出的44.25%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

“三公”經費財政撥款支出預算為79萬元，支出決算為69.99萬元，完成預算的88.59%，其中：

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與年初預算數持平，與上年相比持平。

2.公務接待費支出預算為73萬元，支出決算為67.37萬元，完成預算的92.29%，決算數小于年初預算數的主要原因是：我局公務接待活動本著厲行節約、制止奢侈浪費行為原則，嚴格按上級管理規定標準執行。與上年相比增加3萬元，增長4.67%,主要原因是新增了河口垃圾焚燒項目的接待支出。

3.公務用車購置費及運行維護費支出預算為6萬元，支出決算為2.62萬元，完成預算的43.59%，決算數小于年初預算數的主要原因是：減少公務用車數量，減少公務用車出行，嚴格公車管理制度。與上年相比減少1.04萬元，減少28.49%,主要原因是嚴格公務用車管理制度。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算67.37萬元，占96.26%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算2.62萬元，占3.74%。其中：

1.因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務接待費支出決算為67.37萬元，全年共接待來訪團組485個、來賓9655人次，主要是接待上級來局檢查、調研等發生的接待支出。

3.公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.62萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費2.62萬元，主要是公務用車油料及維修支出，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。說明：本單位無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

為全面推進預算績效管理，著力提高財政資源配置和使用效益，我局根據中央、省、市財政部門的要求，積極推進我縣預算績效管理工作，2019年，我縣績效目標管理已覆蓋一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算、社會保險基金及部分中央對地方專項轉移支付項目，由過去單一的一般公共預算到實現“四本預算”全覆蓋，增加了評價的密度和力度；“按照誰支出、誰負責”的原則，對績效目標實現程度和預算執行進度實行“雙監控”。一是由業務股室負責日常監控，及時監控各項目的進度情況，分析存在的問題，督促單位及時整改。二是委托第三方機構實施重點監控。本單位無重點項目。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況。

本部門2019 年度機關運行經費支出2140.38 萬元，比年初預算數增加1748.16萬元，增長445.71%。主要原因是：增加了稅收工作經費、職工車補以及委托業務咨詢費。

（二）一般性支出情況。

2019年本部門無會議開支費用。開支培訓費11.47萬元，用于開展財務業務培訓，人數1228人，內容為加強財務人員業務能力。

（三）政府采購支出情況。

本部門2019年度政府采購支出總額478.46萬元，其中：政府采購貨物支出28.46萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出450萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產占用情況。

截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是單位公務出勤；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0套。

第四部分

名詞解釋

 一、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

 第五部分

附件

 2019年預算績效管理工作開展情況

為全面推進預算績效管理，著力提高財政資源配置和使用效益，我局根據中央、省、市財政部門的要求，積極推進我縣預算績效管理工作，一年來取得了較好的成效。

(一)擴大績效目標管理。2019年，我縣績效目標管理已覆蓋一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算、社會保險基金及部分中央對地方專項轉移支付項目，由過去單一的一般公共預算到實現“四本預算”全覆蓋，增加了評價的密度和力度；

（二）加強運行監控管理。“按照誰支出、誰負責”的原則，對績效目標實現程度和預算執行進度實行“雙監控”。一是由業務股室負責日常監控，及時監控各項目的進度情況，分析存在的問題，督促單位及時整改。二是委托第三方機構實施重點監控。

(三)全面實施績效自評。積極組織各預算單位開展2019年財政預算支出績效評價。全縣所有預算單位開展了部門整體支出績效自評，對預算支出超過30萬元的單個項目性專項，單位形成了績效自評報告進行評價分析。

(四)大力推進重點績效評價。建立健全重點績效評價常態機制，選擇部分重點民生政策和重大項目組織開展績效評價工作。同時，不斷強化績效評價結果反饋及應用，督促部門進行整改，并將部分績效評價結果應用于預算安排。

(五)加大績效信息公開力度。除涉密信息外，全縣所有預算單位都將部門整體支出和專項資金績效自評報告通過單位門戶網站或縣人民政府網站向社會予以公開，接受社會監督。

2020年工作計劃

一、根據省、市財政部門績效管理的要求，進一步擴大范圍，鞏固完善全覆蓋預算績效管理體系。一是探索開展涉及一般公共預算等財政資金的政府投資基金、政府和社會資本合作（PPP）、政府采購、政府購買服務、政府債務項目績效管理的推進工作。二是除一般公共預算外，還要把政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算全部納入績效管理，加強四本預算之間的銜接。

二、強化績效目標管理，健全項目績效跟蹤監控機制，推進績效評價工作高質量開展，進一步落實績效結果應用。加強績效管理激勵約束和考核結果應用，將本級部門整體績效與預算安排相掛鉤。

三、推動預算績效管理信息化系統建設。