關(guān)于湘潭縣2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財政預(yù)算（草案）的報告

　　——2024年12月19日在湘潭縣第十七屆人民代表大會第五次會議上

　　湘潭縣財政局局長   張燕

各位代表：

　　受縣人民政府委托，現(xiàn)就2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財政預(yù)算草案報告如下，請予審查，并請列席會議的同志提出意見。

　　一、2024年財政預(yù)算預(yù)計完成情況

　　今年以來，我們在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞黨中央國務(wù)院和省委、省政府的決策部署，著眼服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，堅守為民理財初心，圍繞適度加力、提質(zhì)增效實(shí)施積極的財政政策，組合使用多種政策工具，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財政監(jiān)督管理，提高風(fēng)險防控能力，固本培元、增強(qiáng)內(nèi)生動能，財政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)。

　　（一）預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況

　　1.一般公共預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況

　　2024年，全年預(yù)計完成一般公共預(yù)算收入總計56.43億元。其中，地方一般公共預(yù)算收入13.8億元，上級補(bǔ)助收入35.27億元，一般債券收入4.44億元，上年結(jié)余2.92億元。全年預(yù)計完成支出總計56.43億元。其中，公共預(yù)算支出51.01億元，一般債券還本支出3.52億元，上解支出1.9億元。

　　2.政府性基金預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況

　　2024年，全年預(yù)計完成政府性基金預(yù)算收入總計53.72億元。其中，縣本級收入2.86億元，上級收入49.72億元，上年結(jié)余1.14億元。全年預(yù)計完成支出總計53.72億元。其中，縣本級支出2.86億元，上級收入安排的支出49.72億元，動用上年結(jié)余資金1.14億元。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況

　　2024年，全年預(yù)計完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1億元，支出1億元。

　　4.社會保險基金預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況

　　2024年，全年預(yù)計完成社會保險基金預(yù)算收入10.88億元，預(yù)計支出9.25億元，當(dāng)年結(jié)余1.63億元。社會保險基金收支預(yù)算執(zhí)行情況整體良好。

　　2024年度收支決算數(shù)待省財政廳決算批復(fù)后，按程序報送縣人大常委會審查。

　　（二）地方政府債務(wù)情況

　　2024年，我縣爭取一般債券資金4.44億元，專項債券資金47.27億元。截至2024年底，我縣債務(wù)限額225.47億元。一般債務(wù)余額56.18億元，專項債務(wù)余額169.29億元，合計為225.47億元，在省財政廳下達(dá)限額內(nèi)，風(fēng)險總體可控。

　　（三）2024年財政工作開展情況

　　2024年是新中國成立75周年，是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，我們始終堅持把政治要求和政治標(biāo)準(zhǔn)貫穿于財政工作的全過程，準(zhǔn)確把握財政工作方向，努力提升公共財政保障水平，基本民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到較好保障,各項重大政策得到有效落實(shí)，高質(zhì)量發(fā)展扎實(shí)推進(jìn)。

　　1.合力攻堅挖潛促收，努力做大財政總量。一是財政收入提質(zhì)增效。制定了《湘潭縣財源建設(shè)工作方案》，搭建了財稅綜合信息平臺，準(zhǔn)確把握財稅收支變化趨勢，每月召開財政運(yùn)行監(jiān)測調(diào)度會議，找準(zhǔn)短板弱項，逐項調(diào)度分析研判，注重精準(zhǔn)施策，推動財稅收入量質(zhì)齊升，2024年1-11月地方財政收入13.02億元，比上年同期增長9.96%，位居全市第二。二是強(qiáng)力盤活國有“三資”。按照“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”的原則，全面盤活三資，騰出更多財力用于支持穩(wěn)增長、保民生、防風(fēng)險。2024年1-11月，我縣累計完成“三資”盤活總收益16.67 億元（其中用2.08億元、售4.81億元、租0.09億元、融9.69億元），上繳國庫4.93億元。三是全力向上爭資爭項。密切關(guān)注中央和省級政策動態(tài)，準(zhǔn)確把握時間節(jié)點(diǎn)，爭取中央預(yù)內(nèi)資金1.08億元，超長期國債資金1.78億元，補(bǔ)充了我縣重點(diǎn)領(lǐng)域基建資金的不足，發(fā)揮了政府投資對提振內(nèi)需的帶動放大效應(yīng)。獲得政府一般債券資金4.44億元，專項債券資金47.27億元，通過債務(wù)置換降低了化債壓力，騰出更多的資源發(fā)展經(jīng)濟(jì)，鞏固基層“三保”。

　　2.多措并舉加強(qiáng)管理，助力財政提質(zhì)增效。一是硬化預(yù)算剛性約束。全面規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，按序時進(jìn)度下達(dá)指標(biāo)計劃，嚴(yán)格支付管理，2024年對47家存在支付內(nèi)容與預(yù)算指標(biāo)不匹配的單位發(fā)出提示函。嚴(yán)控預(yù)算追加，建立“單位申請、財政審核、政府審批”的機(jī)制，對于沒有落實(shí)資金來源而形成支出的追加申請，一律不予受理。新增事項優(yōu)先統(tǒng)籌使用單位現(xiàn)有資金和結(jié)余資金，2024年累計使用存量資金安排支出0.26億元。二是規(guī)范基層財政運(yùn)行。持續(xù)深化落實(shí)《整肅財政管理規(guī)范財經(jīng)秩序深化預(yù)算改革十六條措施》，進(jìn)一步完善縣鄉(xiāng)財政管理體制，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)村賬鄉(xiāng)代理專戶，會同縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局?jǐn)M定《關(guān)于湘潭縣村級財務(wù)管理實(shí)行辦法》，有力推進(jìn)財政管理走向精細(xì)化、規(guī)范化管理軌道。三是加強(qiáng)財政監(jiān)督檢查。聚焦惠民惠農(nóng)資金管理、黨政機(jī)關(guān)過緊日子、基層三保等重點(diǎn)領(lǐng)域開展監(jiān)督。持續(xù)提升財政資金管理效能，全面清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，截止11月底，收回結(jié)余資金1.51億元。

　　3.多措并舉化解風(fēng)險，確保財政行穩(wěn)致遠(yuǎn)。一是兜牢兜實(shí)三保底線。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，始終把基層“三保”擺在最優(yōu)先位置。抓牢預(yù)算編制起點(diǎn)，足額編制三保支出預(yù)算；強(qiáng)化三保資金來源保障，2024年1-11月，全縣三保累計支出29.29億元。二是壓實(shí)化債工作責(zé)任。積極調(diào)優(yōu)結(jié)構(gòu)，目前我縣非標(biāo)債務(wù)余額穿透后銀行資金占比達(dá)91.9%；持續(xù)降息降本，全年實(shí)現(xiàn)降息160余筆，年節(jié)約利息0.72億元，全口徑債務(wù)加權(quán)平均利率4.55%，較2023年底下降0.45個百分點(diǎn)，付息壓力極大減少，牢牢守住了債務(wù)不暴雷風(fēng)險底線。三是重點(diǎn)領(lǐng)域精準(zhǔn)保障。緊盯保障重點(diǎn)，嚴(yán)格對照預(yù)算要求，進(jìn)一步統(tǒng)籌規(guī)范資金使用，確保做到“三個不新欠”，優(yōu)先撥付資金1.52億元，用有限的資金，切實(shí)做到了讓基層有活力、企業(yè)有信心、干部有動力。

　　二、2025年預(yù)算草案

　　2025年，全縣財政工作的思路是：在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，緊緊圍繞推進(jìn)中國式現(xiàn)代化進(jìn)一步全面深化改革，加大宏觀調(diào)控力度，加強(qiáng)逆周期調(diào)節(jié)，實(shí)施好積極的財政政策，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好態(tài)勢，切實(shí)保障和改善民生，推動縣域經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。

　　（一）一般公共預(yù)算草案

　　2025年，全年預(yù)計一般公共預(yù)算收入總計51.43億元。其中，地方一般公共預(yù)算收入13億元，上級補(bǔ)助收入36.48億元，調(diào)入資金1.95億元。

　　全年安排支出總計51.43億元。其中，公共預(yù)算支出49.53億元，上解上級支出1.9億元。

　　1.按照深化零基預(yù)算改革支出順序要求，我縣支出情況如下：

　　（1）“三保”預(yù)算編制情況。按照中央、省“三保”支出目錄，全年安排“三保”支出36.61億元。其中，保基本民生支出16.95億元，保工資支出18.33億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出1.33億元。

　　（2）非“三保”支出情況。一般債券利息支出1.78億元，全縣大事要事支出 11.14億元，上解上級支出1.9億元。

　　2.部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及園區(qū)支出安排情況如下：

　　（1）部門支出安排情況

　　根據(jù)部門預(yù)算編制方案，縣直部門預(yù)算單位66家，駐縣單位7家，擬安排支出27.58億元，具體是：基本支出13.98億元，項目支出8.61億元，財政中長期支出責(zé)任0.43億元，部門預(yù)算尚不能細(xì)化到具體單位的資金4.56億元，主要是財源建設(shè)，增人增資、票決制小微實(shí)事、大事要事預(yù)留等經(jīng)費(fèi)。

　　（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制支出安排情況

　　根據(jù)體制文件，鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村級運(yùn)行擬安排支出4.66億元，具體是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本支出3.33億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項經(jīng)費(fèi)0.2億元，村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)0.93億元，非稅成本及園區(qū)社會事務(wù)移交支出0.2億元。

　　（3）天易經(jīng)開區(qū)支出安排情況

　　根據(jù)天易經(jīng)開區(qū)可用財力及預(yù)算編制原則，擬安排支出1.24億元，具體是：基本支出0.24億元，園區(qū)經(jīng)費(fèi)支出1億元（含園區(qū)財政中長期支出責(zé)任0.45億元）。

　　（二）政府性基金預(yù)算草案

　　2025年，政府性基金預(yù)算收入總計9.37億元。其中，縣本級收入8.87億元，上級補(bǔ)助收入0.5億元。安排支出總計9.37億元。其中，政府性基金專項支出2.43億元，債務(wù)付息支出5億元，債務(wù)還本支出0.79億元，調(diào)出資金1.15億元。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

　　2025年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.5億元，支出1.5億元。

　　（四）社會保險基金預(yù)算草案

　　2025年，社會保險基金預(yù)算收入12.07億元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金5.83億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金6.24億元。社會保險基金預(yù)算支出10.64億元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金4.42億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金6.22億元。本年收支結(jié)余1.43億元。

　　三、2025年全縣財政工作重點(diǎn)

　　2025年，財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神為主線，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦財政主責(zé)主業(yè)，深化財政管理體制改革，加強(qiáng)財源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅實(shí)的財力保障。

　　1.堅持強(qiáng)基固本，持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤。一是做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)壯大財源。支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)財源，加快培育新的財稅增長點(diǎn)，形成財政增收與經(jīng)濟(jì)增長的良性循環(huán)。堅定不移抓實(shí)收入，準(zhǔn)確把握財稅收入變化趨勢，突出抓重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)項目的稅收征管，做大做優(yōu)財政蛋糕。二是積極盤活存量資源。持續(xù)推進(jìn)國有“三資”清查處置，著力挖潛增收，聚焦盤活城區(qū)內(nèi)資產(chǎn)處置，形成可用財力服務(wù)穩(wěn)增長、防風(fēng)險、保民生。三是全力爭取資金支持。緊密跟蹤中央、省級政策動向，積極爭取轉(zhuǎn)移支付、新增債券及各類政策試點(diǎn)。用活用好各類財政工具，保持與上級財政部門密切溝通，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域能力建設(shè)。

　　2.堅持保障重點(diǎn)，助推縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是制定大事要事保障清單。會同相關(guān)部門圍繞黨中央、國務(wù)院和省委省政府、縣委縣政府決策部署，制定本級年度大事要事保障清單，明確保障內(nèi)容、政策標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)施期限、支出責(zé)任等。二是落實(shí)民生保障重點(diǎn)任務(wù)。堅決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子要求，把嚴(yán)把緊預(yù)算關(guān)口，嚴(yán)控一般性支出，從緊安排必要支出。集中有限財力保重點(diǎn)、辦大事，全面審核清理政策項目支出，取消到期政策資金，集中有限財力保障縣委、縣政府最新工作部署落實(shí)。三是落實(shí)積極財政政策。落實(shí)減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步減輕市場主體負(fù)擔(dān)。積極爭取專項債券額度，充分發(fā)揮增發(fā)國債作用，多渠道籌集政府性投資項目資金，擴(kuò)大有效投資支持補(bǔ)短板擴(kuò)內(nèi)需。

　　3.堅持改革破題，推進(jìn)財政科學(xué)管理。一是深化零基預(yù)算改革。全面打破預(yù)算安排和資金分配“基數(shù)”，按照“先定事后定錢”的原則，結(jié)合年度大事要事保障清單和財力可能，以零為起點(diǎn)編制預(yù)算。嚴(yán)格按五級優(yōu)先序安排支出預(yù)算：“三保”支出，政府債務(wù)還本付息支出，年度大事要事保障清單事項支出，部門必須開展的一般性事業(yè)發(fā)展支出，其他支出。二是深化國資國企改革。為構(gòu)建國資監(jiān)管大格局，提升國資監(jiān)管水平，增強(qiáng)監(jiān)管合力，形成國資監(jiān)管“一盤棋”，制定湘潭縣構(gòu)建國資監(jiān)管大格局工作方案，制定完善監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營管理人員履職待遇、業(yè)務(wù)支出和員工福利待遇的規(guī)定等。三是深化預(yù)算績效管理。進(jìn)一步強(qiáng)化“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理理念，全力打造預(yù)算績效全周期閉環(huán)管理，著力提高財政資源配置效率和使用效益，改變資金分配的固化格局，提高財政資金管理水平和政策實(shí)施效果，確保有限資金用在“刀刃”上。

　　4.堅持底線思維，防范化解財政風(fēng)險。一是堅決兜牢“三保”底線。始終堅持“三保”支出優(yōu)先順序，嚴(yán)格執(zhí)行財政資金直達(dá)機(jī)制，落實(shí)“三保”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測和庫款保障機(jī)制，兜牢“三保”底線。二是防范化解債務(wù)風(fēng)險。更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，嚴(yán)格落實(shí)既定化債舉措，逐步化解地方債務(wù)風(fēng)險，關(guān)注債務(wù)率，積極盤活各類資產(chǎn)，確保債務(wù)率處于合理區(qū)間，為2025年爭取專項債券贏得空間。三是全面履行依法理財。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法等相關(guān)法律，切實(shí)嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，把日常財會監(jiān)督、財政專項檢查、推進(jìn)財務(wù)管理監(jiān)督常態(tài)化檢查等工作落到實(shí)處，著力提升各單位內(nèi)控管理，從源頭上預(yù)防和減少財政資金使用風(fēng)險。

　　5.堅持從嚴(yán)從實(shí)，持續(xù)強(qiáng)化財經(jīng)紀(jì)律。一是深化思想認(rèn)識。財政部門作為財會監(jiān)督的主責(zé)部門，必須堅持從講政治的高度認(rèn)識和把握問題，堅持底線思維、問題導(dǎo)向，同各類財經(jīng)違法違規(guī)行為做堅決斗爭，用火眼金睛看緊“錢袋子”，當(dāng)好財政資金“守護(hù)者”。二是加強(qiáng)財會監(jiān)督。開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律專項整治，完善財會監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、人大等各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)的工作機(jī)制，建立財會監(jiān)督與政府采購、投資評審、績效管理一體工作機(jī)制，切實(shí)維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。三是注重成果運(yùn)用。加大處理處罰力度，對違反財經(jīng)紀(jì)律人員的問題線索及時移送相關(guān)部門，壓實(shí)財會監(jiān)督主體責(zé)任。將財會監(jiān)督成果作為預(yù)算管理、政策調(diào)整、資金安排等重要依據(jù)，通過收回資金、調(diào)減預(yù)算、暫停撥款等措施，對違規(guī)部門單位予以懲罰，以監(jiān)督促管理。

　　各位代表，做好2025年的財政工作責(zé)任重大、使命光榮，財政部門將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督和支持下，積極發(fā)揮財政職能作用，把握實(shí)踐要求，守正創(chuàng)新、務(wù)實(shí)篤行，用更足的勁頭、更大的力度、更實(shí)的舉措，在蓮鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中展現(xiàn)財政擔(dān)當(dāng)。

附件：2024年湘潭縣預(yù)算公開表格.xls