关于湘潭县2025年财政预算执行情况

和2026年财政预算（草案）的报告（书面）

——2025年12月18日在湘潭县第十七届人民代表大会第七次会议上

湘潭县财政局局长 张燕

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会书面报告湘潭县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案），请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，面对更趋复杂严峻的外部环境，在县委坚强领导及县人大、县政协监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，紧扣“稳中求进”总基调和高质量发展首要任务，落实积极财政政策，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，全县经济展现强大活力与韧性，财政运行总体平稳。

（一）财政收支预算完成情况

1.一般公共预算预计执行情况

2025年，全年预计完成一般公共预算收入总计59.75亿元。其中，地方一般公共预算收入12.45亿元，上级补助收入37.67亿元，一般债券收入6.39亿元，调入资金1.8亿元，上年结余1.44亿元。全年预计完成支出总计59.75亿元。其中，公共预算支出55.16亿元，一般债券还本支出2.69亿元，上解支出1.9亿元。

2.政府性基金预算预计执行情况

2025年，全年预计完成政府性基金预算收入总计67.93亿元。其中，县本级收入10.52亿元，上级收入57.41亿元。全年预计完成支出总计67.93亿元。其中，县本级支出8.72亿元，上级收入安排支出57.41亿元，调出资金1.8亿元。

3.国有资本经营预算预计执行情况

2025年，全年预计完成国有资本经营预算收入0.5亿元，支出0.5亿元。

4.社会保险基金预算预计执行情况

2025年，全年预计完成社会保险基金预算收入18.04亿元，预计支出10.74亿元，当年结余7.3亿元。社会保险基金收支预算执行情况整体良好。

2025年度收支决算数待省财政厅决算批复后，按程序报送县人大常委会审查。

（二）地方政府债务情况

2025年，我县争取一般债券资金6.39亿元，专项债券资金53.82亿元。预计截至2025年底，我县债务限额282.48亿元。一般债务余额59.87亿元，专项债务余额221.9亿元，合计为281.77亿元，在省财政厅下达限额内，风险总体可控。

（三）2025年财政工作开展情况

1.聚效于衡，全面压实工作任务。我们始终坚持以政领财、以财辅政，科学统筹发展与安全，财政运行在承压中展现出强劲韧性。一是收入组织提质增效。一方面加强财税部门协同，强化税收征管，挖掘非税潜力，在落实减税降费前提下，1-11月，完成地方一般公共预算收入11.52亿元，地方税收占地方一般公共预算收入的比重为67.36%，同比提高5.07个百分点；一方面着力拓宽财力来源，预计全年上级补助收入37.67亿元。二是支出结构优化精准。着眼预算“紧平衡”实际，在全县范围内开展全 覆盖深化零基预算改革行动，加大支出结构优化力度，打破基数依赖和支出固化格局，重塑支出预算排序机制， 在年初预算审核环节，对各部门公用经费、一般性项目支出进行逐项审校，实现非重点、非刚性支出压减4000万元，将腾出的宝贵资金用于保障重大战略、重点领域和民生刚需，完善能进能出、能增能减、有保有压的预算管理机制。 三是债务风险有效防范。积极稳妥推进隐性债务化解，2025年省财政厅下达隐债置换专项债额度37.2亿元、补充政府性基金财力专项债7.23亿元和一般债券结存限额0.51亿元均按上级要求用于隐债置换，预计年节约利息1.51亿元。

2.聚暖于民，精准传递政策温度。我们始终践行以人民为中心的发展思想，将保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，努力让发展成果更多更公平惠及全县人民。一是民生保障坚实有力。全年民生领域支出35.77亿元，占一般公共预算支出比重70.01%，我们持续加大教育、生态、社保等重点领域投入，积极筹措资金，全力兜牢民生底线：提升全县村干部待遇保障，不断激发村干部干事创业活力；扎实推进育儿补贴政策精准落地，助力构建生育友好环境；顺利完成城乡居民基本养老保险基础养老金提标工作，让城乡参保群众共享改革发展红利；困难补助、优抚安置等资金按时足额发放，切实传递财政政策温暖。二是全力服务乡村振兴。优先保障乡村振兴衔接资金，“十四五”以来累计投入5.12亿元，资金层级与年度投入呈“稳步递增、结构合理”态势，2025年中央、省级衔接资金进度均符合序时要求，未发生资金滞留，有力巩固脱贫攻坚成果。三是资金投向精准滴灌。及时安排配套资金用于涓水治理及恢复重建工程、湘潭县第一污水厂网河湖一体化综合治理工程等重点工程项目，通过召开预决工作机制会议审议23个县域重大项目，确保资金投向精准、高效。

3.聚智于治，严密规范财政秩序。我们向改革要动力，向管理要效益，持续推动财政治理体系和治理能力现代化。一是以改革创新驱动效率提升。财政专户纳入预算管理一体化系统，实现资金运行与监管的全程电子化。非税收入电子化改革稳步推进，村级票据电子化试运行顺利，有效打通便民服务“最后一公里”。针对电子卖场关停后的监管实际，设立采购咨询窗口，并强化预算、采购、支付到资产入账的全链条监督，着力构建资金与资产管理全过程防控机制。二是以法治规范夯实运行基础。严格遵循预算法及其实施条例，坚持预算法定原则，完善内控制度，覆盖全部业务环节和关键岗位。优化支付模式，全面推行授权支付，顺利完成社保资金托收，压实预算单位主体责任。完成工程预、结算项目评审145项，评审金额11.29亿元，审定金额10.09亿元，审减率10.63%，切实严控政府投资成本。开展会计信息质量、惠民惠农财政补贴资金等专项工作，制定并印发《乡镇财政工作经费操作指南》，有效维护财政管理的规范性、严肃性。三是以队伍建设保障高效履职。以打造高素质专业化财政干部队伍为目标，定期开展财政“周末大讲堂”活动，由“专家+业务骨干”组成讲师团队，轮流授课，全年共举办32期，内容涵盖预算管理、绩效评价、政府采购、债务风险防范等多个领域，充分发挥“传、帮、带”作用，干部队伍的政治素养、业务能力和履职水平得到全面提升。

二、2026年财政预算草案情况

2026年是“十五五”规划的开局之年，科学研判财政收支形势、优化预算编制，对推进财政工作具有重大意义。

全县财政工作的思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，紧紧围绕中央和省市县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，锚定高质量发展和现代化建设目标，聚力于将有限财政资源精准高效地用于推动发展、保障民生、防范风险，切实为我县发展大局筑牢财政基石。

（一）一般公共预算草案

2026年，一般公共预算收入总计53.35亿元。其中，地方一般公共预算收入12亿元，上级补助收入38.59亿元，调入资金2.76亿元。安排支出总计53.35亿元。其中，公共预算支出51.45亿元，上解上级支出1.9亿元。

根据支出分类情况，具体是：“三保”支出38.73亿元。（保基本民生支出18.05亿元，保工资支出19.39亿元，保运转支出1.29亿元），一般债务利息支出1.56亿元，大事要事本级支出5.86亿元，其他事业及预备费支出1.07亿元，上级转移支付支出4.23亿元，上解上级支出1.9亿元。

其中部门、乡镇及园区安排本级支出30.1亿元，情况如下：

1.部门支出安排情况。根据部门预算编制方案，县直部门预算单位65家，驻县单位6家，拟安排本级支出25.05亿元，具体是：基本支出15.11亿元，项目支出9.94亿元。

2.乡镇体制支出安排情况。根据体制文件，乡镇和村级运行拟安排支出4.14亿元，具体是：基本支出3.51亿元，专项经费0.19亿元，村级运转经费0.24亿元，非税成本及园区社会事务移交支出0.2亿元。

3.天易经开区支出安排情况。根据天易经开区可用财力及预算编制原则，拟安排支出0.91亿元，具体是：基本支出0.22亿元，项目支出0.69亿元。

（二）政府性基金预算草案

2026年，政府性基金预算收入总计18.85亿元。其中，县本级收入18.45亿元，上级补助收入0.4亿元。安排支出总计18.85亿元。其中，政府性基金专项支出3.31亿元，债务付息支出5.9亿元，债务还本支出6.88亿元，调出资金2.76亿元。

国有资本经营预算草案

2026年，国有资本经营预算收入0.5亿元，支出0.5亿元。

（四）社会保险基金预算草案

2026年，社会保险基金预算收入17.69亿元。其中，城乡居民基本养老保险基金11.2亿元，机关事业单位基本养老保险基金6.49亿元。社会保险基金预算支出12.02亿元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出5.58亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出6.44亿元。本年收支结余5.67亿元。

三、2026年财政工作重点

下一步，湘潭县财政局将围绕实现2026年目标任务，重点在以下几个方面求突破:

1.抓收入、促增收，全力夯实财政根基。一是牢固树立“大财政”理念，协同各部门、各乡镇形成合力，精准培植税源，集成用好各类惠企政策，全方位加大对龙头企业、重点税源企业的服务保障力度，着力稳定和拓展骨干税源。二是依法组织收入，加强税源监控和分析，精准推进重点项目落地见效，确保完成年度收入目标，实现收入量质齐升。三是全力向上争资，紧抓中央预算内投资、超长期国债、地方专项债券等政策机遇，强化前瞻性项目储备与向上对接，力争更多资金和项目落地湘潭县。

2.推改革、提质效，着力优化资源配置。一是以预算管理改革为牵引，全面提升财政资源配置效率，持续深化零基预算，打破支出固化格局，一切从实际需要和绩效出发编制预算，强化预算刚性。二是强化绩效管理融合，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整的挂钩机制。三是规范支出标准体系，在预算编制与执行中全面应用财政支出标准，坚持“大钱大方，小钱小气”，做到“急用先行”优先保障大事要事和基本民生，严禁超标准实施。

3.保重点、兜底线，持续增进民生福祉。一是坚持有保有压，将“三保”作为财政工作的首要任务和应尽之责，足额安排“三保”支出预算，加强财政运行监测预警和分析研判，强化库款管理和应急调度，推动“三保”底线筑牢兜实。二是全力保障重大战略，集中财力支持县委、县政府确定的重大战略、重点项目和高质量发展任务，全力服务现代化新莲乡建设。三是强化民生支出保障，重点向教育医疗、社会保障、乡村振兴等基本民生领域倾斜，健全惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，确保资金精准直达、惠企利民。

4.防风险、守底线，筑牢长效安全防线。一是增强风险意识，牢牢守住不发生系统性风险底线。强化地方政府债务管理，严格落实一揽子化债政策部署，在稳妥推进隐性债务风险化解的同时，坚决遏制新增隐性债务，对违规举债行为保持“零容忍”高压态势。二是健全防范化解长效机制，全面实行专项债券“借、用、管、还”全生命周期管理，积极配合人大对政府债务的审查监督，主动接受监督，确保债务风险总体可控。三是支持融资平台转型发展，用足用好相关政策工具，加快融资平台改革转型，坚决剥离政府融资功能，支持实体类融资平台化解债务后“轻装上阵”，促进县域经济社会持续健康发展。

5.强监督、严纪律，切实规范财经秩序。一是推动财会监督与其他各类监督贯通协调，构建“大监督”格局，深入开展各类财会监督，紧盯重点领域和关键环节，开展财会监督专项行动，进一步严肃财经纪律。二是增强主动服务意识，帮助预算单位提升财政科学管理能力，扎实做好“组团式”业务上门培训服务，积极开展辅导培训，推动各部门和单位更加规范高效开展财务管理工作。三是加强基层财政指导，全面推进乡镇财政内控体系建设，聚焦预算、收支、政府采购、资产等关键业务活动，细化风险防控要点，并通过预算管理一体化系统加强支出标准与资金运行动态监控，切实提升全县财政管理规范化、精细化水平。

各位代表，财政工作的最终目标，始终是提升全县人民的获得感和幸福感。我们深知，每一分财政资金都承载着人民的重托。今后，我们将持续强化绩效导向，严控预算、精准施策，确保公共资源切实转化为民生福祉与发展动能。我们坚信，在县委的坚强领导和在县人大、县政协的监督支持下，定能克服困难、完成全年目标，向全县人民交出一份合格的答卷。