目錄

第一部分  湘潭縣審計(jì)局單位概況

第二部分  湘潭縣審計(jì)局2018年度部門決算情況說明

第三部分  名稱解釋

第四部分  湘潭縣審計(jì)局2018年度部門決算表

第一部分  湘潭縣審計(jì)局單位概況

（一）基本情況

1．主要職能

湘潭縣審計(jì)局是政府組成部門之一，在縣長領(lǐng)導(dǎo)下，主管全縣的審計(jì)工作。行政關(guān)系屬地方領(lǐng)導(dǎo)，即審計(jì)機(jī)關(guān)在本級人民政府一把手領(lǐng)導(dǎo)下行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)；業(yè)務(wù)工作屬垂直領(lǐng)導(dǎo)，即審計(jì)監(jiān)督業(yè)務(wù)工作的下級審計(jì)機(jī)關(guān)在上一級審計(jì)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行。主要職能是在縣長和上一級審計(jì)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)下，對本級預(yù)算執(zhí)行情況、本級各部門（含直屬單位）和下級政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算和其他財(cái)政收支情況，向本級人民政府和上一級審計(jì)機(jī)關(guān)提出審計(jì)結(jié)果報告；對國家的事業(yè)組織和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支；對政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算等等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

2．機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

2018年末共有機(jī)構(gòu)數(shù)1個。機(jī)構(gòu)為1個全額行政編制單位，全部納入2018年部門決算編制范圍。內(nèi)設(shè)辦公室、綜合計(jì)劃股、執(zhí)行股、法制股、財(cái)金股、農(nóng)資股、 社保股、經(jīng)責(zé)股、行審股、計(jì)算機(jī)股、投資審計(jì)監(jiān)督中心等 11 個中心股室。

本單位編制數(shù)為36人（其中行政編22人、事業(yè)編14人），實(shí)有在職人數(shù)42人（其中統(tǒng)發(fā)人員42 人），退休人員8人。車輛編制數(shù)1輛，實(shí)有1輛,其中執(zhí)法車輛1輛。湘潭縣審計(jì)局2018年部門決算匯總公開單位構(gòu)成僅包括單位本級。

第二部分  湘潭縣審計(jì)局2018年度部門決算情況說明

一、關(guān)于湘潭縣審計(jì)局2018年度收入支出決算總體情況說明。

2018年收入合計(jì)1225.62萬元，比2017年增加75.05萬元；2018年支出合計(jì)1241.48萬元，比2017年增加62.49萬元。主要是因?yàn)橐话愎�共預(yù)算撥款收入增加，以及項(xiàng)目支出中的政府購買社會中介服務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目得到落實(shí)。

二、關(guān)于湘潭縣審計(jì)局2018年度收入決算情況說明

2018年收入合計(jì)1225.62萬元，其中財(cái)政撥款1225.62萬元，占比100%。

三、關(guān)于湘潭縣審計(jì)局2018年度支出決算情況說明

2018年支出合計(jì)1241.48萬元，其中基本支出1064.87萬元，占85.77%；項(xiàng)目支出176.61萬元，占14.23%。

關(guān)于湘潭縣審計(jì)局2018年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年財(cái)政撥款收入1225.62萬元，比2017年收入決算1150.57萬元增加75.05萬元；2018年財(cái)政撥款支出1241.48萬元，比2017支出決算1178.99萬元增加62.49萬元。主要是因?yàn)橐话愎�共預(yù)算撥款收入增加，以及項(xiàng)目支出中的政府購買社會中介服務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目得到落實(shí)。

五、關(guān)于湘潭縣審計(jì)局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況。

2018年財(cái)政撥款支出1241.48萬元，與 2017 年相比，財(cái)政撥款支出增加75.05萬元。增長 6.3%，主要是因?yàn)橐话愎�共服�?wù)支出增加，特別是項(xiàng)目支出中的政府購買社會中介服務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目落實(shí)較好，較 2017 年度支出有所增加。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2018年財(cái)政撥款支出1241.48萬元，其中一般公共服務(wù)支出1241.48 萬元，占比100%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2018年財(cái)政撥款支出1241.48萬元，年初預(yù)算數(shù)908.79萬元。2018年追加預(yù)算332.69萬元。其中：

1、一般公共服務(wù)（類）稅收事務(wù)（款）其他稅收事務(wù)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為323.16萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是現(xiàn)實(shí)工作需要，本年度追加了預(yù)算。

2、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款） 行政運(yùn)行（項(xiàng)）

年初預(yù)算為581.79萬元，支出決算為515.29萬元，完成年初預(yù)算的88.57%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是項(xiàng)目支出中的外勤經(jīng)費(fèi)未執(zhí)行到位。

3、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為5萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是現(xiàn)實(shí)工作需要，本年度追加了預(yù)算。

4、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）

年初預(yù)算為175萬元，支出決算為246.02萬元，完成年初預(yù)算的140.58%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)超預(yù)算，特別是工會經(jīng)費(fèi)、辦公費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出等。

5、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)管理（項(xiàng)）

年初預(yù)算為10萬元，支出決算為10萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行到。

6、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項(xiàng)）

年初預(yù)算為130萬元，支出決算為130萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行到。

7、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）

年初預(yù)算為12萬元，支出決算為12萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行到。

六、關(guān)于湘潭縣審計(jì)局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2018年度財(cái)政撥款基本支出1064.87萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)643.86萬元，占比重60.46%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)等；日常公用經(jīng)費(fèi)421.01萬元，占比重39.54%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等。

七、關(guān)于湘潭縣審計(jì)局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為31萬元，支出決算為25.59萬元，完成預(yù)算的82.55%，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算25萬元，支出決算為23.74萬元，完成預(yù)算的94.96%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，與上年相比減少33.15萬元，減少 58.27%,減少的主要原因是本年度接待量減少，上級部門嚴(yán)格按照公務(wù)接待制度自行安排用餐，同時公務(wù)接待嚴(yán)格按規(guī)定未用酒，單位來客大多在食堂就餐。

公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為6萬元，支出決算為1.85萬元，完成預(yù)算的30.83%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本年度嚴(yán)格按照行政執(zhí)法用車制度執(zhí)行，故派車次數(shù)較往年減少，與上年相比增加0.49萬元，增加36.39%,增加的主要原因是本年度有車輛的小維修。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算23.74萬元，占92.77%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算1.85萬元，占7.23 %。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為23.74萬元，全年共接待來訪團(tuán)組362個、來賓5935人次，主要是各單位來調(diào)研、鎮(zhèn)村干部反映問題等發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為1.85萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.85萬元，主要是車輛加油、維修、保險支出，截至2018年 12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

八、關(guān)于湘潭縣審計(jì)局2018年度政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位無此項(xiàng)指標(biāo)。

九、其他重要事項(xiàng)

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

本單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)421.01萬元,比年初預(yù)算數(shù)增加364.01萬元，增長638.61 %。主要原因是預(yù)算的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)按人頭數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)自動生成，但本年度委托第三方中介進(jìn)行投資審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)金額較大，在年初時未作項(xiàng)目資金進(jìn)行申報，故作為委托業(yè)務(wù)費(fèi)在機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)中列支，同時工會經(jīng)費(fèi)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)過低，與現(xiàn)實(shí)不符。

（二）政府采購支出情況

本部門2018年度政府采購支出總額201.96萬元，其中：政府采購貨物支出24.06萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出177.9萬元。授予中小企業(yè)合同金額24.06萬元，占政府采購支出總額的11.91%，其中：授予小微企業(yè)合同金額24.06萬元，占政府采購支出總額的11.91%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車 1 輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、無其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備 0臺（套）。

（四）預(yù)算績效情況的說明。

按照縣財(cái)政的安排，我局在2018年2月成立了績效評價領(lǐng)導(dǎo)小組，對2018年的縣級財(cái)政預(yù)算安排的專項(xiàng)進(jìn)行了績效評價，制定了工作方案，組織了調(diào)研，發(fā)放了滿意度調(diào)查表，撰寫了自評報告。本單位無重點(diǎn)項(xiàng)目。

第三部分  特殊名稱解釋

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第四部分

湘潭縣審計(jì)局2018年度部門決算表（單位：萬元）

  2018年部門收入支出決算表.xls
  2018年財(cái)政撥款收入支出決算總表.xls

  2018年收入決算表財(cái)決03表.xls
  2018年一般公共財(cái)政撥款基本支出決算表.doc
  2018年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表.xls
  2018年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表.xls
  2018年支出決算表財(cái)決04表.xls
  一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表.xls