部門概況

單位名稱

湘潭縣林業(yè)局

年度預(yù)算金額

31481379

主管部門

湘潭縣人民政府

單位基本職能

貫徹執(zhí)行國家、省、市有關(guān)林業(yè)工作方針政策、法律、法規(guī)、規(guī)章；負(fù)責(zé)全縣林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的監(jiān)督管理；擬訂全縣林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的中長期規(guī)劃并監(jiān)督實(shí)施；參與擬訂有關(guān)縣級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程并指導(dǎo)實(shí)施；協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全縣造林綠化工作；承擔(dān)森林資源保護(hù)發(fā)展監(jiān)督管理的責(zé)任；組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全縣濕地保護(hù)工作；組織、指導(dǎo)陸生野生動(dòng)植物資源的保護(hù)和合理開發(fā)利用；負(fù)責(zé)全縣林業(yè)自然保護(hù)區(qū)的監(jiān)督管理；承擔(dān)推進(jìn)林業(yè)改革，維護(hù)農(nóng)民經(jīng)營林業(yè)的合法權(quán)益的責(zé)任；監(jiān)督檢查各產(chǎn)業(yè)對(duì)全縣森林資源的開發(fā)利用；承擔(dān)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督全縣森林防火等工作。

績效完成情況

部門整體支出管理和使用基本情況

2018年，我局部門預(yù)算總收入為5114.72萬元，其中2017年結(jié)轉(zhuǎn)1161.73萬元；年初部門預(yù)算3148.13萬元，（基本支出740.43萬元，縣級(jí)項(xiàng)目支出609.7萬元，上級(jí)項(xiàng)目支出1798萬元）；年中預(yù)算調(diào)整追加871.36萬元，其中基本支出追加104.03 （追加113.27，核減9.24萬），縣級(jí)項(xiàng)目追加270萬元（麥子石采石場(chǎng)卸土區(qū)復(fù)綠200萬元，申報(bào)國家森林公園可研編制經(jīng)費(fèi)70萬元），核減57.27萬元（森林防火40萬元，林地保護(hù)利用規(guī)劃修編17.27萬元），上級(jí)項(xiàng)目追加559.59萬元。2018年我局實(shí)際支出2885.78萬元，其中基本支出1238.54萬元（三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排數(shù)15.96萬元，實(shí)際支出數(shù)15.78萬元），項(xiàng)目支出1647.24萬元。2018年度結(jié)余資金2705.29萬元。

績效目標(biāo)完成情況

我局2018年預(yù)算調(diào)整率為0（所有追加資金皆為落實(shí)國家政策或縣委縣政府臨時(shí)交辦而產(chǎn)生的調(diào)整），基本支出預(yù)算控制率146.66 %，項(xiàng)目支出預(yù)算控制率為51.7%，三公經(jīng)費(fèi)控制率為98.87%。完成營造林10.9萬畝，義務(wù)植樹204萬株,森林覆蓋率達(dá)46.3%，林木綠化率達(dá)48.26%，蓄積量增長率達(dá)3.5%，森林蓄積量達(dá)445.17萬立方米，濕地保護(hù)率穩(wěn)定在70.2%以上，森林火災(zāi)受害率控制在0.9‰以下，全縣林業(yè)有害生物成災(zāi)率控制在0.4‰以下，生態(tài)公益林資金發(fā)放到位，全縣789株古樹保存率100%，創(chuàng)建省級(jí)森林城市總體規(guī)劃通過評(píng)審，復(fù)綠工程已竣工。

存在的問題分析及改進(jìn)措施

存在的問題

（一）預(yù)算方面

我局2018嚴(yán)格按照縣級(jí)財(cái)政部門的要求編制部門預(yù)算，但在我局的日常管理中很多內(nèi)容未批準(zhǔn)列入預(yù)算，例如精準(zhǔn)扶貧工作、黨建工作、老干部重陽、春節(jié)、生病慰問、老科協(xié)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、省級(jí)文明衛(wèi)生單位獎(jiǎng)金、職工健康檢查、過渡性醫(yī)療補(bǔ)貼、工會(huì)經(jīng)費(fèi)不足行政經(jīng)費(fèi)彌補(bǔ)部分等，這些費(fèi)用的支出造成基本支出的超支，另外林下經(jīng)濟(jì)、林業(yè)科技推廣項(xiàng)目沒有縣級(jí)預(yù)算資金，很多相關(guān)工作無法開展。建議下年度能將這些必要開支列入預(yù)算。

（二）內(nèi)部控制方面

未針對(duì)每一個(gè)項(xiàng)目制定完善的項(xiàng)目資金管理辦法，同時(shí)由于年初申報(bào)對(duì)全年的具體情況預(yù)計(jì)不足，目標(biāo)細(xì)化量化不夠準(zhǔn)確。建議加強(qiáng)內(nèi)控管理，同時(shí)提升管理水平，使單位管理更精細(xì)、明確，形成操作性更強(qiáng)的管理制度。

（三）資金使用方面

項(xiàng)目資金從申報(bào)、審核到計(jì)劃、支出使用一系列手續(xù)繁瑣，建議簡化審批程序，加快資金流轉(zhuǎn)，提高項(xiàng)目資金時(shí)效性。

（四）項(xiàng)目管理方面

1、森林防火方面：護(hù)林員GPS定位系統(tǒng)建設(shè)未完成，因部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)護(hù)林員將于2019年進(jìn)行三年一次變更，人員不能最終確定，該項(xiàng)工作將于2019年度全部完成；重點(diǎn)火險(xiǎn)區(qū)綜合治理項(xiàng)目三期配套未完成，原因是該項(xiàng)目中央資金2018年未到位，導(dǎo)致該項(xiàng)工作無法完成。

2、森林資源管理方面:行政執(zhí)法難，處罰難以到位。特別是在林地的行政案件查處中，行政執(zhí)法人員沒有強(qiáng)制手段，當(dāng)事人不予配合，導(dǎo)致難以取證等行為。建議加大宣傳力度，增強(qiáng)群眾法治意識(shí)，保護(hù)林地，合理開發(fā)利用森林資源，按程序辦事，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)管轄力度，將破壞森林資源、違規(guī)占用林地等現(xiàn)象及早發(fā)現(xiàn)，及早制止。

3、義務(wù)植樹方面：法規(guī)制定滯后，不適應(yīng)新形勢(shì)的發(fā)展。縣級(jí)綠委辦機(jī)制不活，力量不足，管理手段薄弱，存在“小馬拉大車”現(xiàn)象。同時(shí)義務(wù)植樹后期管理費(fèi)用不足，導(dǎo)致重栽輕管，影響成活率。建議增強(qiáng)綠委辦力量，改革機(jī)制，同時(shí)將全民義務(wù)植樹活動(dòng)納入到單位年度績效考核機(jī)制中，提高每個(gè)單位、每個(gè)公民的義務(wù)植樹參與的積極性與參與率，增加經(jīng)費(fèi)，增強(qiáng)后期管理，切實(shí)保證成活率。

改進(jìn)措施

做好預(yù)算資金申報(bào)工作，力求切合實(shí)際，能不納入年初部門預(yù)算的堅(jiān)決不納入，切實(shí)做好財(cái)政資金的分配管理；加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施的主動(dòng)性，如質(zhì)如量按時(shí)完成年度工作計(jì)劃，保障全縣林業(yè)產(chǎn)值逐步提升。

其他需要說明問題

由于上級(jí)項(xiàng)目資金不確定因素多，故本次評(píng)價(jià)只以縣級(jí)財(cái)政資金作為評(píng)價(jià)主要內(nèi)容。

過    程

預(yù)算執(zhí)行

30

預(yù)算調(diào)整率

預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。

預(yù)算調(diào)整數(shù)：部門（單位）在本年度內(nèi)涉及預(yù)算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（因落實(shí)國家政策，發(fā)生不可抗力、上級(jí)部門或本級(jí)黨委政府臨時(shí)交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。

預(yù)算調(diào)整率=0，計(jì)5分；0-10%（含），計(jì)4分；10-20%（含），計(jì)3分；20-30%（含），計(jì)2分；大于30%不得分。

5

5

基本支出預(yù)算控制率

基本支出預(yù)算控制率=（基本支出實(shí)際支出/基本支出年度總預(yù)算）*100%。

基本支出預(yù)算控制率≦100%，計(jì)5分；100-110%（含），計(jì)4分；110-120%（含），計(jì)3分；120-130%（含），計(jì)2分；大于130%不得分。

5

0

項(xiàng)目支出預(yù)算控制率

項(xiàng)目支出預(yù)算控制率=（項(xiàng)目支出實(shí)際支出/項(xiàng)目支出年度總預(yù)算）*100%。

項(xiàng)目支出預(yù)算控制率≦100%，計(jì)5分；100-110%（含），計(jì)4分；110-120%（含），計(jì)3分；120-130%（含），計(jì)2分；大于130%不得分。

5

5

資金結(jié)余

無結(jié)余，5分；有結(jié)余，但不超過上年結(jié)余，3分；結(jié)余超過上年結(jié)余，不得分。

5

0

是否分項(xiàng)目核算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)，是，5分；否，0分。

5

5

“三公經(jīng)費(fèi)”控制率

“三公經(jīng)費(fèi)”控制率=（“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)/“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排數(shù)）×100%。

以100%為標(biāo)準(zhǔn)。三公經(jīng)費(fèi)控制率≦100%，計(jì)5分；每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。

5

5

預(yù)算管理

20

管理制度健全性

①已制定或具有預(yù)算資金管理辦法，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度等管理制度，3分；②相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整，2分。

5

5

專賬核算

項(xiàng)目支出是否分項(xiàng)目單獨(dú)核算，是5；否，0分。

5

5

預(yù)決算信息公開性和完善性

預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。

①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息，3分；②按規(guī)定時(shí)限公開預(yù)決算信息，2分。

5

5

政府采購?fù)瓿汕闆r

達(dá)到政府采購要求的是否進(jìn)行了政府采購，是，5分；否，0分。

5

5

資產(chǎn)管理

5

管理制度健全性

部門（單位）為加強(qiáng)資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整、用以反映                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               和考核部門（單位）資產(chǎn)管理制度對(duì)完成主要職責(zé)或促進(jìn)社會(huì)發(fā)展的保障情況。

①已制定或具有資產(chǎn)管理制度，3分；②相關(guān)資產(chǎn)管理制度合法、合規(guī)、完整，2分；。

5

5

產(chǎn)   出

效   果

職責(zé) 履行

45

績效目標(biāo)完成情況

日常工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)

完成計(jì)5分，未完成酌情扣分

5

5

完成營造林10.9萬畝

完成計(jì)4分，未完成酌情扣分

4

4

義務(wù)植樹200萬株

完成計(jì)4分，未完成酌情扣分

4

4

林木綠化率達(dá)48.26%

達(dá)標(biāo)計(jì)2分，未達(dá)標(biāo)酌情扣分

2

2

蓄積量增長率達(dá)3.5%

達(dá)標(biāo)計(jì)2分，未達(dá)標(biāo)酌情扣分

2

2

履職 效益

森林蓄積量達(dá)445.17萬立方米

達(dá)標(biāo)計(jì)2分，未達(dá)標(biāo)酌情扣分

2

2

森林覆蓋率達(dá)46.3%

達(dá)標(biāo)計(jì)2分，未達(dá)標(biāo)酌情扣分

2

2

森林火災(zāi)受害率控制在0.9‰以下

達(dá)標(biāo)計(jì)4分，未達(dá)標(biāo)酌情扣分

4

4

濕地保護(hù)率穩(wěn)定在70.2%以上

達(dá)標(biāo)計(jì)4分，未達(dá)標(biāo)酌情扣分

4

4

林業(yè)有害生物成災(zāi)率4‰以下

達(dá)標(biāo)計(jì)4分，未達(dá)標(biāo)酌情扣分

4

4

林地保護(hù)規(guī)劃修編完成

完成計(jì)4分，未完成酌情扣分

4

4

創(chuàng)建省級(jí)森林城市總規(guī)評(píng)審?fù)ㄟ^

完成計(jì)4分，未完成酌情扣分

4

4

復(fù)綠工程完成

完成計(jì)4分，未完成酌情扣分

4

4

合計(jì)

100

100

90