第一部分 湘潭縣財政局單位概況

（一）主要職能

1、貫徹執行國家和上級財政有關預算、稅收、財務會計等方針政策、法律法規和規章制度；分析預測全縣經濟形勢，指導全縣財政工作；擬定全縣財政預算、財務會計等方面的管理制度，并監督執行。

2、負責縣級財政收支管理；負責編制年度縣級預算草案并組織執行；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告縣級財政預算、預算執行情況、財政決算；擬定經費開支標準定額，負責審核批復部門（單位）的年度預算，完善轉移支付制度。

3、負責政府非稅收入管理，擬訂政府非稅收入管理制度和細則；負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費；管理財政票據，監督管理彩票市場，按規定管理彩票資金。

4、負責組織實施預算執行；監督行政事業單位的預算執行；負責組織和匯總編制財政收支總決算和縣級各行政事業單位部門決算；負責財政性資金存貸考核；擬定并執行國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；擬定政府采購制度并監督管理。

5、擬定縣級行政事業單位國有資產管理制度，并監督管理；擬定需要全縣統一規定開支的標準及相關規范性文件并監督實施；負責財政預算內行政機構、事業單位和社會團體財政預算內的其他收支管理。

6、負責預算績效管理工作，擬訂本縣預算績效管理的有關規章、制度和實施辦法，開展績效監控，組織績效評價，反饋評價結果，提出結果應用的意見建議。參與擬定企業國有資產管理相關制度，組織實施國有資產清產核資、產權界定、登記工作，組織實施國有股權管理，負責國有資產資本金統計分析工作；按規定管理資產評估工作。

7、管理監督縣級財政的經濟發展支出，負責財政性投資項目資金及項目評審的相關工作；負責財政統發工資工作、政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作，負責財源建設資金管理。

8、會同有關部門管理縣財政社會保障和就業及醫療衛生支出；監督社會保障資金（基金）財務管理制度的落實；編制社會保障預決算草案。

9、貫徹執行國家、省、縣關于國際金融組織和外國政府貸款的各項方針、政策；負責管理政府債務；協調政府項目籌融資工作，加強對地方金融機構的財務監管。

10、執行國家統一的會計制度，監督和規范會計行為，負責管理會計工作。

11、監督檢查財稅方針政策、財稅法規的執行情況，提出加強財政管理的辦法和建議；組織實施縣級預算編制、執行和財政資金使用情況的監督；組織實施縣級財政收入、支出及財稅政策執行情況的監督。

12、負責全縣財政系統信息化建設；開展財政科學研究；組織財政人員培訓；負責財政信息和財政宣傳工作。

13、負責提出支農類專項資金的預算編制建議，制訂相應資金管理辦法；參與城鄉統籌發展有關專項性扶持政策的調研和擬訂；參與財政支農項目立項和驗收工作，參與財政支農資金使用的監督管理；負責農業綜合開發工作的監督檢查。

14、組織落實涉企有關財政貼息、補助、獎勵資金預算并組織財政扶持性支出項目的審核、實施與監管；組織落實糧食專項資金及政府性糧食風險基金預算；承擔外國政府、國際金融機構貸款和國外貸款償債準備金的財政財務管理。

15、負責政府采購監督管理；負責建立統一的電子化政府采購管理和交易平臺。

16、承辦縣人民政府交辦的其他事項。

（二）部門決算單位構成

湘潭縣財政局機關

第二部分     湘潭縣財政局2017年度部門決算情況說明

一、關于湘潭縣財政局2017年度收入支出決算總體情況說明

1、年度收支決算情況：年總收入3514.54萬元，比上年增加154.04萬元，增加4.58%.其中：公共預算財政撥款收入3514.54萬元.

2、年度一般公共預算財政撥款支出情況：一般公共預算財政撥款支出數3514.54萬元，比上年增加154.04萬元，增加4.58%，其中項目支出948.31萬元，基本支出2566.23萬元；基本支出包括人員經費支出2066.06萬元，日常公用經費500.17萬元。

二、關于湘潭縣財政局2017年度收入決算情況說明

年度總收入3514.54萬元，其中：財政撥款收入3514.54萬元，占總收入的100%。其中：一般公共服務支出3308.06，占財政撥款收入的94.12%；社會保障和就業支出206.48萬元，占財政撥款收入的5.88%。

三、關于湘潭縣財政局2017年度支出決算情況說明

年度總支出3514.54萬元。其中：一般公共服務支出3308.06，占總支出的94.12%；社會保障和就業支出206.48萬元，占總支出的5.88%。

四、關于湘潭縣財政局2017年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

年度財政撥款收入3514.54萬元，比上年增加150.04，增加4.58%。年度財政撥款支出3514.54萬元，比上年增加150.04，增加4.58%。

五、關于湘潭縣財政局2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況：

總支出3514.54萬元，比上年增加150.04萬元，增加4.58%。

（二）、財政撥款支出決算結構情況

按功能分類：1、一般公共服務支出3308.06萬元，占總支出的94.12%，比上年增加131.97萬元，增加4.15%。2、社會保障和就業支出206.48萬元，占總支出的5.88%， 比上年增加35.56萬元，增加20.8%。按支出性質分類：1、基本支出2566.23萬元，占總支出的73.02%，比上年增加230.8萬元，增加9.88%.其中：人員經費2066.06萬元，占總支出的58.77%，比上年增加432.53萬元，增加26.48%.日常公用經費500.17萬元。占總支出的14.23%，比上年減少201.72萬元，降低28.74%.2、項目支出948.31萬元。占總支出的,26.98%，比上年減少76.76萬元，降低7.49%.按支出經濟分類：1、工資福利支出1793.65萬元，占總支出的51.04%，比上年增加25.73萬元，增加1.46%.2、商品和服務支出992.88萬元，占總支出的28.25%，比上年減少182.07萬元，降低15.5%.3、對個人和家庭的補助572.41萬元，占總支出的16.29%，比上年增加259.58萬元，增加82.98%.4、基本建設支出126.26萬元，占總支出的3.59%，比上年增加126.26萬元萬，增加100%.5、其他資本性支出29.35萬元。占總支出的0.84%，比上年減少75.46萬元，降低72%.

（三）財政撥款支出決算具體情況

財政撥款年初預算3508.11萬元，本年度實際財政撥款  3514.54萬元，增撥6.43萬元.

財政撥款年初預算數與本年實際撥款數對比表

代碼          項目              預算數   撥款數       增減         備注

201                                3508.11        3308.06    200.05

20106     財政事務          3508.11      3308.06     200.05

2010601 行政運行          1864.11       1630.19         233.92

2010602 一般行政管理事務   190         7.67             182.33

2010604 預算改革業務         30               29.94              0.06

2010605 財政國庫業務        374              373.89          0.11

2010606 財政監察               50            49.9                0.1

2010607 事業運行        820         408.45         411.55

2010699 其他財政事務支出   180         408.45         -228.45

208    社會保障和就業支出     194.13    206.48       -12.35 代扣

20805     行政單位離退休 194.13    191.44          2.69

20808     死亡撫恤                               15.04              -15.04

合計   3702.24  3514.54  187.7

說明：實際撥款數與預算數基本平衡，略增加部分為死亡撫恤等.

六、關于湘潭縣財政局2017年一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

年度一般公共預算財政撥款基本支出2566.23萬元，占總支出的73.02%.其中，工資福利支出1493.65萬元，占基本支出的58.2%；商品和服務支出470.82萬元，占基本支出18.35%；對個人和家庭補助支出572.41萬元，占基本支出22.31%；其他資本性支出29.35萬元，占基本支出1.14%.

七、關于湘潭縣財政局2017年一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費控制指標98萬元 ，實際支出58.67萬元，其中公務用車及車輛運行經費5.22萬元，公務接待費53.45萬元。年度節約39.33萬元。主要原因是從源頭抓起，實行預算管理，嚴格控制公務接待數量、標準，規模等。在公務用車過程中，嚴格執行公務用車制度，減少公務用車車輛；同時加強公務用車管理，嚴格執行定點維修、定點加油、統一保險和統一報廢更新制度，節假日嚴格執行公務車輛封存備案制度.

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

因公出國出境經費支出為0萬元。

公務接待費支出53.45萬元，比控制數92萬元，減少38.55萬元，降低41.9%.

公務用車及車輛運行經費5.22萬元，比預算6萬元，減少0.78萬元，降低13%。

八、關于湘潭縣財政局2017年政府性基金預算收支決算情況

本年度無政府性基金收支.

九、其他重要事項

（一）機關運行經費支出情況

本年度商品和服務支出470.82萬元，比上年減少578.72萬元，降低122.92%。他資本性支出29.35萬元，比上年減少75.45萬元，減少257.07%。合計500.17萬元。比上年減少654.17萬元，降低257.07%.

（二）政府采購支出情況

財政性資金采購預算數120萬元，實際采購金額106.74，減少13.26萬元，降低11.05%.其中：貨物采購預算金額40萬元，實際采購金額29.34萬元，減少10.66萬元，降低26.65%；服務采購預算金額80萬元，實際采購金額77.4萬元，減少2.6萬元，降低0.03%。

(三)國有資產占用情況

截至2017年12月31日，本部門共有車輛1臺，其中，一般公務用車1臺.

（四）預算進行情況說明.

我局正在對2017年部門整體支出進行評價。

第三部分  名稱解釋

1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。