單位名稱

湘潭縣商務(wù)糧食局

年度預(yù)算金額

220萬

主管部門

企財(cái)股

項(xiàng)目概況

湘潭縣裕湘糧食購銷有限公司（以下簡(jiǎn)稱裕湘公司），是在原云湖橋國家糧食儲(chǔ)備庫改制的基礎(chǔ)上成立的國有獨(dú)資企業(yè)。公司于2005年11月注冊(cè)登記，注冊(cè)資金560萬元，擁有資產(chǎn)總額為5100余萬元，其中：擁有倉容總量8.2萬噸、日產(chǎn)100噸精米生產(chǎn)線一條、年產(chǎn)2萬噸飼料生產(chǎn)線一條；是一家集糧食收購、銷售、儲(chǔ)存及深加工于一體的綜合型糧食購銷企業(yè)。公司現(xiàn)有員工32人，全部是從原國有糧食系統(tǒng)改制下崗職工中聘用的，其中：黨員20人、大專以上學(xué)歷9人。現(xiàn)有庫存糧食61700噸，其中：省級(jí)儲(chǔ)備糧5000噸，縣級(jí)儲(chǔ)備糧10000噸、最低收購價(jià)糧46700噸。公司內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為：辦公室、倉儲(chǔ)管理部、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)營銷部、大米廠。裕湘公司是中央儲(chǔ)備糧代儲(chǔ)庫、湖南省骨干糧庫、湖南省糧食倉儲(chǔ)企業(yè)規(guī)范化管理示范庫，是市級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和糧食產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。公司屬湘潭市糧食收購大戶，常年收購量4萬噸左右，為促進(jìn)我市的糧食生產(chǎn)、種糧農(nóng)戶的增收和確保國家糧食安全作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)，真正發(fā)揮了國有糧食購銷企業(yè)的主渠道作用。

評(píng)價(jià)結(jié)果

優(yōu)

項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)

1.項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)

落實(shí)糧食應(yīng)急預(yù)案，確保我縣糧食市場(chǎng)的基本穩(wěn)定，確保縣級(jí)儲(chǔ)備糧的正常輪換及儲(chǔ)存安全。

2.階段性目標(biāo)

根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)完成進(jìn)度及質(zhì)量，及時(shí)兌付項(xiàng)目資金，有效提高項(xiàng)目效率性,項(xiàng)目資金撥付進(jìn)度100%，確保2017年縣級(jí)儲(chǔ)備糧的正常輪換及儲(chǔ)存安全。

3.預(yù)期主要的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)效益和可持續(xù)影響

地方儲(chǔ)備糧補(bǔ)貼是一項(xiàng)民生工程，項(xiàng)目的實(shí)施增強(qiáng)了我縣對(duì)糧食市場(chǎng)異常波動(dòng)和突發(fā)事件的應(yīng)對(duì)能力，既保證了我縣糧食市場(chǎng)的基本穩(wěn)定，同時(shí)在每年的輪換時(shí)，糧食的推陳出新可帶動(dòng)農(nóng)戶增收195萬元左右（全縣人均耕地面積八分左右，按戶平均5人計(jì)算，畝產(chǎn)1800斤（雙產(chǎn)），即可帶動(dòng)2778戶增收，每畝增收250元左右

即：  0.8畝*5人=4畝

4畝*1800斤=7200斤(3.6噸)

10000噸/3.6噸=2778戶）

2778戶*4畝*250元=277.8萬元。

項(xiàng)目實(shí)施情況分析

1、資金到位及執(zhí)行情況

2017年地方儲(chǔ)備糧補(bǔ)貼資金到位220萬元，根據(jù)國務(wù)院《糧食流通管理?xiàng)l例》，為落實(shí)我縣糧食應(yīng)急預(yù)案，增強(qiáng)對(duì)糧食市場(chǎng)異常波動(dòng)和突發(fā)事件的應(yīng)對(duì)能力，確保我縣糧食市場(chǎng)的基本穩(wěn)定，2017年度足額承儲(chǔ)縣級(jí)儲(chǔ)備糧10000噸，具體支出為保管、輪換、收購費(fèi)用112.66萬元（其中：保管費(fèi)用57萬元/年、輪換費(fèi)用42.33萬元/年、收購費(fèi)用13.33萬元/年）；上半年利息費(fèi)用34.33萬元、2016年度新增3500噸縣級(jí)儲(chǔ)備糧8-12月保管、輪換、收購、利息費(fèi)用39.66萬元以及10000噸縣儲(chǔ)備糧保管、輪換、收購費(fèi)，下半年利息費(fèi)用42.96萬元，實(shí)付33.38萬元（由于年初預(yù)算220萬元未包括新增3500噸儲(chǔ)備糧費(fèi)用，導(dǎo)致實(shí)際支出超出預(yù)算9.58萬元）。2017年按時(shí)、按質(zhì)、按量完成項(xiàng)目?jī)?chǔ)備任務(wù)，無資金缺口，無浪費(fèi)行為，無擠占挪用或套取資金等現(xiàn)象。我局全面推行項(xiàng)目資金審核制，定期、有計(jì)劃的對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中的前期準(zhǔn)備、申報(bào)審批、實(shí)施管理和驗(yàn)收管護(hù)等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行實(shí)地檢查、互查互審、保證縣儲(chǔ)糧項(xiàng)目資金安全運(yùn)行和高效使用。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的管理和監(jiān)督工作，項(xiàng)目資金做到�？顚Ｓ�，不得挪作它用，凡發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)、騙報(bào)、

挪用項(xiàng)目資金行為的，一經(jīng)查實(shí)將收回所撥資金，并對(duì)相關(guān)人員給予責(zé)任追究。

2、項(xiàng)目資金管理情況

我局全面推行項(xiàng)目資金審核制，定期、有計(jì)劃的對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中的前期準(zhǔn)備、申報(bào)審批、實(shí)施管理和驗(yàn)收管護(hù)等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行實(shí)地檢查、互查互審、保證縣儲(chǔ)糧項(xiàng)目資金安全運(yùn)行和高效使用。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的管理和監(jiān)督工作，項(xiàng)目資金做到�？顚Ｓ�，不得挪作他用，凡發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)、騙報(bào)、挪用項(xiàng)目資金行為的，一經(jīng)查實(shí)將收回所撥資金，并對(duì)相關(guān)人員給予責(zé)任追究。

3、項(xiàng)目組織和項(xiàng)目管理情況

湘潭縣裕湘公司對(duì)10000噸縣級(jí)儲(chǔ)備糧嚴(yán)格按照儲(chǔ)備糧管理制度采用了專倉專人管理，如下表：

成立了專門的管理小組對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行全程監(jiān)管：

組  長：馬春茹

副組長：成湘軍

組  員：張治糧、郭太光、黃慶文

項(xiàng)目支出績(jī)效分析

我局2017年地方儲(chǔ)備糧補(bǔ)貼項(xiàng)目較好的完成了該項(xiàng)目資金預(yù)算編制時(shí)提出的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目的實(shí)施效果較佳，具體體現(xiàn)在：

一、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性

資金安排上嚴(yán)格政策、文件、標(biāo)準(zhǔn)撥付到位，此項(xiàng)目的實(shí)施常年保管縣級(jí)儲(chǔ)備糧10000噸，保證了糧食安全，也帶動(dòng)當(dāng)?shù)丶s2778戶農(nóng)戶每年每戶增收1000元左右，解決了10個(gè)就業(yè)崗位，增強(qiáng)了農(nóng)民種糧積極性，同時(shí)也帶動(dòng)了其他產(chǎn)業(yè)如運(yùn)輸業(yè)、裝卸業(yè)等的發(fā)展。

二、項(xiàng)目的效率性

加強(qiáng)了對(duì)各級(jí)儲(chǔ)備糧的監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)了儲(chǔ)備糧數(shù)量真實(shí)、質(zhì)量可靠、輪換及時(shí)。強(qiáng)化了儲(chǔ)備糧吞吐調(diào)節(jié)作用，確保了全縣軍供民需和流通的正常秩序，全縣科學(xué)儲(chǔ)糧、安全儲(chǔ)糧水平明顯提高，倉容緊張局面得到有效緩解。

三、項(xiàng)目的有效性

在糧食調(diào)整任務(wù)多、管理規(guī)模大、監(jiān)管任務(wù)重的2017年，該項(xiàng)目的實(shí)施促使裕湘公司儲(chǔ)備糧油工作全面完成各項(xiàng)宏觀調(diào)控任務(wù)，在高效服務(wù)宏觀調(diào)控的基礎(chǔ)上，儲(chǔ)備糧工作實(shí)現(xiàn)了社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益的同步提高，相互促進(jìn)。

四、項(xiàng)目的可持續(xù)性

為確保項(xiàng)目實(shí)施后實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，我縣每年合理安排地方儲(chǔ)備糧補(bǔ)貼專項(xiàng)資金，為項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展提供政策和資金保障。

存在的問題

（一）預(yù)算執(zhí)行存在偏差。本年度實(shí)際公用經(jīng)費(fèi)支出高于預(yù)算，說明預(yù)算編制與實(shí)際情況存在偏差，公用經(jīng)費(fèi)的控制和核算還有待進(jìn)一步加強(qiáng)，預(yù)算資金安排中，行政經(jīng)費(fèi)安排不足。

（二）固定資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)。公車改革及辦公樓劃撥以來，我局固定資產(chǎn)臺(tái)賬與賬面資產(chǎn)金額不匹配，導(dǎo)致2017年度資產(chǎn)臺(tái)賬與賬面資產(chǎn)金額存在差異，固定資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)。

（三）財(cái)務(wù)政策學(xué)習(xí)及培訓(xùn)不夠，提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)以及財(cái)務(wù)核算能力仍需提高。

改進(jìn)措施

（一）規(guī)范賬務(wù)處理，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量。嚴(yán)格按照《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等規(guī)定執(zhí)行財(cái)務(wù)核算，并結(jié)合實(shí)際情況，完整、準(zhǔn)確地披露相關(guān)信息，盡可能地做到?jīng)Q算與預(yù)算相銜接。

（二）加強(qiáng)資產(chǎn)入口管理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合。嚴(yán)格按照規(guī)定加強(qiáng)固定資產(chǎn)的采購，及時(shí)登記、更新臺(tái)賬，加強(qiáng)資產(chǎn)卡片管理，年終前應(yīng)對(duì)各類實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點(diǎn)，確保賬賬、賬實(shí)相符。實(shí)行資產(chǎn)條碼管理真實(shí)反映我局資產(chǎn)狀況，確保固定資產(chǎn)的合理配置和有效利用。

（三）進(jìn)一步貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和省委九條規(guī)定，建立本部門“三公經(jīng)費(fèi)”等公務(wù)支出管理制度及厲行節(jié)約制度，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)審批和控制，規(guī)范支出標(biāo)準(zhǔn)與范圍，并嚴(yán)格執(zhí)行。

（四）加強(qiáng)崗位實(shí)務(wù)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)工作。 加強(qiáng)新政策新規(guī)定等業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，讓財(cái)務(wù)人員通過學(xué)習(xí)能夠準(zhǔn)確地根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)細(xì)化預(yù)算目標(biāo)，科學(xué)合理地編制部門預(yù)算。規(guī)范部門預(yù)算收支核算，及時(shí)了解預(yù)算執(zhí)行差異，合理調(diào)整、糾正預(yù)算執(zhí)行偏差，財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)找出預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)算目標(biāo)之間存在的差距，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平。

其他需要說明的問題

無