目   錄

一、2018年全縣財政預算執(zhí)行情況

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

二、2018年財政主要工作

三、2019年財政預算安排（草案）

（一）一般公共預算安排情況

（二）政府性基金預算安排情況

（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況

（四）社會保險基金預算安排情況

（五）2019年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

（六）政府債務情況說明

1、2018年全縣政府債務執(zhí)行情況

2、2019年政府債務情況

（七）一般公共預算“三公”經(jīng)費預算安排情況說明

（八）湘潭縣2019年財政扶貧資金預算安排分配情況

四、2019年財政工作重點

關于湘潭縣2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算（草案）的報告

 

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報告2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算（草案），請代表審查，并請列席的同志提出寶貴意見。

一、2018年全縣財政預算執(zhí)行情況

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

截至2018年11月底，全縣地方財政總收入完成25.34億元（其中稅收完成19.04億元、非稅完成6.3億元，稅收占比75.13%），為調整預算目標29.31億元的86.45%，比去年同期增加0.56億元，增長2.23%。全年公共財政收入預計完成74.05億元，其中：地方一般公共預算收入17.66億元,上級補助收入32.95億元，調入資金16.32億元，債務轉貸收入6.19億元，動用上年結余資金0.05億元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.88億元。

2018年，公共財政支出預計完成74.05億元。其中：一般公共預算支出完成67.61億元，上解支出1.15億元；債務還本支出1.75億元；置換債券支出3.54億元。截至2018年11月底，一般公共預算支出完成61.5億元，為調整預算的91%。其中：一般公共服務支出11.5億元，國防支出0.08億元，公共安全支出2.67億元，教育支出9.72億元，科學技術支出0.59億元，文化體育與傳媒支出1.1億元，社會保障和就業(yè)支出11.02億元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出7.23億元，節(jié)能環(huán)保支出0.87億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1.63億元，農(nóng)林水事務支出8.66億元，交通運輸支出1.84億元，資源勘探電力信息等事務支出1.25億元，商業(yè)服務業(yè)等事物支出0.28億元，國土資源氣象等事務支出0.58億元，住房保障支出0.91億元，糧油物資儲備事務支出0.18億元，債務付息支出1.36億元，其他支出0.03億元。

2018年度地方財政一般預算支出全年完成情況及預算收支平衡情況，待年度完成后按程序提請人大常委會審議。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

2018年，2018年1-11月，政府性基金收入完成15.02億元，支出完成2.09億元。全年預計完成18.82億元，其中：縣本級政府性基金收入17.45億元，政府性基金上年結余0.01億元，地方政府債券轉貸收入1.36億元。支出預計完成18.82億元，其中：政府性基金支出2.12億元，地方政府專項債務轉貸支出1.36億元，上解支出0.02億元，調出資金15.32億元。

（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

2018年1-11月，國有資本經(jīng)營收入完成1.012億元，支出完成1.012億元。全年預計國有資本經(jīng)營收入完成1.012億元，支出完成1.012億元，其中：調出1億元到一般公共預算。

（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

2018年1-11月，社會保險基金收入完成13.03億元，社會保險基金支出完成13.05億元。全年預計社會保險基金收入完成13.46億元，支出完成13.23億元，當年結余0.23億元。

二、2018年財政主要工作

2018年，面對復雜的宏觀經(jīng)濟環(huán)境，我們在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞年初工作目標，堅持穩(wěn)中求進，積極作為，確保了各項財稅工作順利推進，財政運行態(tài)勢良好。

1、抓收入，財力保障穩(wěn)中提升。圍繞全年財稅收支目標，突出抓收重點，依法征收，應收盡收，促進收入和財力同步協(xié)調增長。同時積極與上級對接，全年爭取上級轉移支付和專項補助資金預計35億元，比上年增加7.3億元，同比增長26%。落實縣直部門爭支爭項競賽工作，預計全年縣直單位爭支爭項資金9億元，超額完成目標任務1.6億元。

2、保“三保”，支出結構不斷優(yōu)化。增強支出安排與政策決策的對接，著力保障各類重點支出，堅守“保工資、保運轉、保基本民生”底線，合理調度資金，年中壓減單位部門預算支出8728萬元，調整用于保障和改善基本民生，全年民生投入占財政總支出的73%。

3、強管理，財政運行高效有序。一是推進預決算全面公開。2018年政府預決算、79家單位部門預決算及17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)預決算，除涉密單位和事項以外，全部實行了公開，預算約束進一步加強。二是推進國庫集中支付電子化改革，完善國庫運行機制，提高財政運行效率和透明度，預算支出更加規(guī)范。三是加強財政庫款管理，全面清理往來款項，及時盤活存量資金，加快轉移支付執(zhí)行進度。

4、防風險，債務管理逐步規(guī)范。堅持標本兼治，依法依規(guī)管控債務風險，嚴格按照我縣防范化解政府隱性債務風險實施方案，明確政府隱性債務化解的時間表和線路圖。建立完善工作調度、債務統(tǒng)計、數(shù)據(jù)報備、資金調度等債務管理運行機制，出臺并落實《湘潭縣防范和化解地方債務風險工作實施方案》《湘潭縣政府性債務風險應急預案》，加強舉債項目的監(jiān)控與管理。

三、2019年財政預算安排（草案）

（一）一般公共預算安排情況

2019年全縣地方財政總收入預期28.66億元。全年公共財政收入預計完成61.15億元，其中：地方一般公共預算收入預計15.97億元，上級補助收入預計35.15億元，地方政府一般債券收入預計2.74億元，調入資金7.29億元。2019年全縣公共財政支出預計61.15億元。其中：安排一般公共預算支出60億元，上解上級支出1.15億元。當年預算安排收支平衡。

一般預算支出分科目安排如下：一般公共服務支出10.63億元，國防支出0.08億元，公共安全支出2.6億元，教育支出9.48億元，科學技術支出0.66億元，文化體育與傳媒支出1.07億元，社會保障和就業(yè)支出11.06億元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出7.06億元，節(jié)能環(huán)保支出0.85億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1.59億元，農(nóng)林水事務支出8.45億元，交通運輸支出1.19億元，資源勘探電力信息等事務支出1.22億元，商業(yè)服務業(yè)等事物支出0.27億元，國土資源氣象等事務支出0.57億元，住房保障支出0.88億元，糧油物資儲備事務支出0.18億元，其他支出0.03億元，債務付息支出1.52億元，預備費0.6億元。

（二）政府性基金預算安排情況

2019年，納入縣本級政府性基金預算編制范圍的基金項目3項，收入合計22.6億元。其中：縣本級政府性基金預算收入20.6億元，地方政府專項債券轉貸收入2億元。安排政府性基金支出預算22.6億元。其中：政府性基金預算支出15.31億元，調出資金7.29億元。無結余。

（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況

2019年，納入國有資本經(jīng)營預算的單位9家，國有資本經(jīng)營收入預算10.051億元，安排支出預算10.051億元。無結余。

（四）社會保險基金預算安排情況

2019年納入社會保險基金預算編制范圍的項目7 項，基金收入預算14.81億元，安排基金支出預算14.28億元。當年結余 0.53億元。

（五）2019年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

2019年，根據(jù)省財政廳已提前下達至我縣的轉移支付以及參照18年上級轉移支付數(shù)據(jù)，預計19年稅收返還和轉移支付預算371088萬元。具體情況如下：

1.返還性支出28643萬元。

2.一般性轉移支付205119萬元，占轉移支付比重為60%，其中，均衡性轉移支付33980萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金9066萬元，體制結算補助4617萬元，革命老區(qū)轉移支付4893萬元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉補助收入 272萬元， 基層公檢法司轉移支付收入1497萬元，義務教育等轉移支付收入11001萬元，基本養(yǎng)老保險和低保等轉移支付收入54265萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險等轉移支付收入29391萬元， 農(nóng)村綜合改革轉移支付2246萬元， 產(chǎn)糧(油)大縣獎勵資金3401萬元，固定數(shù)額補助收入25379萬元， 其他一般性轉移支付收入25111萬元。

3.專項轉移支付117768萬元，占轉移支付比重為40%，其中，一般公共服務972萬元，公共安全1353萬元，教育 4715萬元，科學技術892萬元，文化旅游體育與傳媒2209萬元，社會保障和就業(yè)9350萬元，衛(wèi)生健康 9324萬元，節(jié)能環(huán)保7500萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)330萬元，農(nóng)林水45876萬元，交通運輸3730萬元，資源勘探462萬元，商業(yè)服務業(yè)1214萬元，金融發(fā)展30萬元，自然資源事務2322萬元，保障性安居工程12115萬元，糧油事務1190萬元，其他專項轉移支付14183萬元。

（六）政府債務情況說明

1、2018年全縣政府債務執(zhí)行情況

2018年，省財政廳核定我縣政府債務限額43.91億元，其中一般債務限額35.92億元，專項債務限額7.99億元。根據(jù)上述限額，2018年我縣收到新增債券4.01億元（一般債券2.65億元，專項債券1.36億元），置換債券3.41億元，再融資債券1.49億元，共8.91億元。截至2018年底，全縣地方政府債務余額43.91億元（一般債務35.92億元，專項債務7.99億元），控制在省廳核定限額以內。

2018年年初債務管理系統(tǒng)的債務余額為1125312.49萬元，其中：政府負有償還責任的債務余額367463.7萬元(一般債務329070.97萬元，專項債務38392.73萬元)；政府負有擔保責任的債務余額2007.3萬元；政府可能承擔一定救助責任的債務余額755841.49萬元。截至12月31日，新增債務121272.22萬元；減少債務795540.61萬元，其中：地方政府債券還本49472.75萬元,通過財政預算資金還本157.29 萬元，或有債務減少745910.57萬元。截至12月31日，債務管理系統(tǒng)的債務余額為451044.1萬元，政府負有償還責任的債務余額439105.88萬元（一般債務359235.3萬元，專項債務79870.58萬元）；政府可能承擔一定救助責任的債務余額11938.22萬元。根據(jù)省財政廳下發(fā)的《湖南省財政廳關于明確市縣地方政府債務限額的通知》（湘財預〔2018〕216號）文件明確我縣2018年政府債務限額為439106萬元，其中：一般債務限額359235萬元，專項債務限額79871萬元。

2、2019年政府債務情況

預計2019年年初政府債務余額為439105.88萬元，其中：一般債務359235.3萬元，專項債務79870.58萬元。

2019年一般公共預算安排：債務付息12822.83萬元，政府債券借新還舊17000萬元。

2019年政府性基金預算安排：專項債務付息2888.94萬元，政府債券借新還舊5251萬元。

（七）一般公共預算“三公”經(jīng)費預算安排情況說明

我縣2019年“三公”經(jīng)費安排預算4695萬元，其中因公出國（境）費用0萬元，公務接待費2184萬元，會議費1290萬元，公務用車運行維護費1221萬元。較2018年減少支出415萬元。

（八）湘潭縣2019年財政扶貧資金預算安排分配情況

湘潭縣2019年安排財政扶貧資金3011萬元，根據(jù)《關于印發(fā)〈湖南省財政專項扶貧資金管理辦法的通知〉》 (湘財農(nóng)〔2017〕21號)文件關于支出范圍的相關規(guī)定，擬安排如下：

1.縣級產(chǎn)業(yè)扶貧引導資金 400 萬。依據(jù)湘潭縣人民政府辦公室《湘潭縣產(chǎn)業(yè)扶貧引導資金管理辦法（暫行）》（潭縣政辦發(fā)〔2016〕13 號）文件精神，用于獎勵和引導我縣新型農(nóng)業(yè)經(jīng)濟主體帶動貧困戶發(fā)展產(chǎn)業(yè)和貧困戶自主創(chuàng)業(yè)發(fā)展產(chǎn)業(yè)增收脫貧。

2.安排 28 個省定貧困村專項資金 560 萬。根據(jù)湘潭市財政局《關于下達 2018 年第一批市級財政專項扶貧資金的通知》（潭財農(nóng)〔2018〕11 號）文件精神，市財政 2018 年安排每個省定貧困村專項資金 20 萬，考核要求縣財政按標準配套安排省定貧困村專項資金，2019 年縣財政參照 2018 年標準安排每個省定貧困村專項資金 20 萬。

3.安排縣級小額信貸風險補償資金 360 萬。根據(jù)省扶貧辦《關于做好 2017 年度扶貧小額信貸工作的通知》（湘扶辦〔2017〕10號）文件要求，縣財政必須按 1:10 的比例配套小額信貸風險補償資金，根據(jù) 2019 年小額信貸工作需要安排縣級小額信貸風險補償金 360 萬。

4.安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)脫貧攻堅工作考核獎扶資金 285 萬。為考核表彰鄉(xiāng)鎮(zhèn)脫貧攻堅工作，對在 2018 年度縣脫貧攻堅工作考核中評為“好”的每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)獎補 30 萬元（5 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)），評為“較好”的每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)獎補 15 萬元（9 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)），共計安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)考核獎補資金285萬元。

5.安排脫貧攻堅村級專項經(jīng)費（含產(chǎn)業(yè)扶貧）685 萬元

（1）面上村：按照中共湘潭縣委辦公室、湘潭縣人民政府辦公室《印發(fā)<關于進一步推進精準扶貧工作的意見>的通知》（潭縣辦〔2018〕41 號）文件精神，對我縣 48 個 200 人以上貧困人口的面上村派駐縣派幫助隊、對 227 個 200 人以下貧困人口的面上村派駐鄉(xiāng)鎮(zhèn)幫助隊，縣財政安排縣級駐村每村 4 萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)駐村每村 2 萬元的財政專項扶貧資金，為產(chǎn)業(yè)扶貧經(jīng)費，共計安排村級專項經(jīng)費 646 萬元。

（2）基礎薄弱村：縣財政安排 200 人以上貧困人口的基礎薄弱村脫貧攻堅村級專項經(jīng)費每村 4 萬元（1 個），安排 200人以下貧困人口的基礎薄弱村脫貧攻堅村級專項經(jīng)費每村 2 萬元 17 個），為產(chǎn)業(yè)扶貧經(jīng)費，共計安排村級專項經(jīng)費 38 萬元。

（3）居委會：縣財政安排 2 個有貧困人口的居委會（望江樓居委會、青山社區(qū)居委會）每個居委會 0.5 萬元的脫貧攻堅專項經(jīng)費，原則上用于產(chǎn)業(yè)扶貧，共計安排專項經(jīng)費 1 萬元。

6.扶貧專項工作經(jīng)費 721 萬元。其中：縣級扶貧工作經(jīng)費 100 萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧工作經(jīng)費 100 萬元、村級扶貧工作經(jīng)費 321 萬元、社會扶貧網(wǎng)工作經(jīng)費 200 萬元。

四、2019年財政工作重點

（一）推進財源建設，夯實財政收入質量。一是充分發(fā)揮各項財政政策功效，以“產(chǎn)業(yè)項目建設年”為契機，加快特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持實體經(jīng)濟發(fā)展，加大招商引力度，做優(yōu)財源載體。二是繼續(xù)貫徹落實財政收入質量提升“三年行動計劃”，加強收入征管，加大對重點稅源、重點行業(yè)、重點稅種的征管稽查力度。強化綜合治稅，擠干地方收入水分，提升收入質量。三是繼續(xù)加強與上級對接，認真研究各項財政經(jīng)濟政策，加大爭支爭項力度，積極爭取一般性轉移支付收入，實現(xiàn)上級轉移支付規(guī)模不斷增大。

（二）嚴格預算約束，強化財政支出管理。一是以預算法為遵循，按照財政支出次序，做好“保工資、保運轉、保基本民生”資金安排，優(yōu)先保障“三大攻堅戰(zhàn)”等重點領域、重點項目資金需求；樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般事務支出，嚴控建設類項目支出，進一步壓縮“三公”經(jīng)費，財政支出實現(xiàn)“有保有壓”。二是夯實財政基礎管理。加強國庫資金管理，盤活財政存量資金；啟動政府綜合財務報表的編制，做好新舊政府會計制度編制轉換銜接。三是深入推進財政績效評價。強化績效目標管理，健全重大政策、項目績效跟蹤監(jiān)控機制；加強績效管理激勵約束和考核結果應用，將部門整體績效與預算安排相掛鉤。

（三）著眼精準高效，保障重點領域資金需求。一是繼續(xù)完善民生財政政策。加強政策的預期引導，強化財政承受能力評估，把更多的新增財力投入到基本民生領域。大力推廣民生領域政府購買服務，鼓勵社會資本參與，挖掘和推動新的民生領域PPP項目入庫。二是積極服務鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。努力爭取國家、省、市項目資金支持，推進美麗鄉(xiāng)村和農(nóng)村生態(tài)事業(yè)建設；積極培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，大力推進農(nóng)村集體經(jīng)濟和一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。以產(chǎn)業(yè)扶貧為抓手，推進支持村級集體經(jīng)濟發(fā)展試點，構建穩(wěn)定脫貧的財政支持長效機制。三是助力環(huán)境保護和生態(tài)文明建設。以保衛(wèi)藍天、湘江保護與治理、城區(qū)黑臭水體基礎治理為重點，進一步發(fā)揮公共財政對綠色發(fā)展的保障作用，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。

（四）聚焦轉型升級，助推縣域經(jīng)濟高質量發(fā)展。一是貫徹執(zhí)行減稅降費政策。全面貫徹落實增值稅稅率下調以及中小微企業(yè)普惠性稅收優(yōu)惠政策；積極推進降低社保繳費率，精減各項涉企收費，著力減輕市場負擔，進一步釋放減稅降費政策紅利，激發(fā)市場主體活力。二是落實高質量發(fā)展獎勵政策。按照我縣促進縣域經(jīng)濟高質量發(fā)展和鼓勵干部干事創(chuàng)業(yè)工作要求，整合一、二、三產(chǎn)業(yè)專項資金，全面落實財政獎勵與高質量發(fā)展相掛鉤機制，促進縣域經(jīng)濟做強做優(yōu)。三是建立財政金融聯(lián)動機制。全力支持民營企業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展壯大，重點解決企業(yè)融資難，融資貴問題。充分發(fā)揮政府融資擔保作用，釋放融資擔保公司融資增信功能，讓金融資本更好地服務企業(yè)、市場發(fā)展。

（五）樹立風險意識，加強政府性債務管控。一是堅持貫徹化債部署。全面落實化債方案，將化解政府性債務規(guī)模、保障本息還款作為全年重點工作予以保障。二是積極籌措財政償債資金。積極爭取和擴大上級一般債券和專項債券的規(guī)模與比重，在整個化債周期內，根據(jù)財力情況安排償債資金，確保資金不斷鏈。三是切實加強應急響應。建立健全政府隱性債務風險應急處置工作機制，重點關注社會輿情，落實防范債務風險的主體責任，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險底線，確保全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。

各位代表，財政工作任務艱巨、責任重大，我們將在縣委縣政府的堅強領導下，嚴格按照縣十六屆人民代表大會會議的決議和要求，圍繞全縣重大決策部署，科學謀劃，扎實工作，攻堅克難，圓滿完成各項工作任務，為我縣經(jīng)濟社會發(fā)展作出新的更大貢獻！

湘潭縣2019年政府預算公開表格.xls