目 錄

　　第一部分 決算報(bào)告

　　一、2023年財(cái)政收支決算情況

　　（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

　　（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

　　二、地方政府債務(wù)情況

　　（一）地方政府債務(wù)基本情況

　　（二）政府債券資金使用安排情況

　　三、2023財(cái)政工作主要情況

　　第二部分 相關(guān)補(bǔ)充說明

　　一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

　　（一）稅收返還

　　（二）一般性轉(zhuǎn)移支付

　　（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付

　　二、“三公”經(jīng)費(fèi)情況

　　三、2023年績效管理工作開展情況

　　四、2024年績效管理工作計(jì)劃

　　第三部分 湘潭縣2023年財(cái)政總決算公開明細(xì)表（附件）

　　表一、一般公共預(yù)算收入決算表

　　表二、一般公共預(yù)算支出決算表

　　表三、一般公共預(yù)算本級支出決算表

　　表四、一般公共預(yù)算基本支出決算表

　　表五、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表

　　表六、一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

　　表七、政府性基金收入決算表

　　表八、政府性基金支出決算表

　　表九、政府性基金本級支出決算表

　　表十、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表

　　表十一、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

　　表十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入決算表

　　表十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算表

　　表十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算本級支出決算表

　　表十五、國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

　　表十六、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表

　　表十七、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表

　　表十八、地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表

　　表十九、地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

　　表二十、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　第四部分 湘潭縣2023年度重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)執(zhí)行結(jié)果情況（附件）

　　第一部分 湘潭縣2023年財(cái)政決算情況的報(bào)告

　　一、2023年財(cái)政收支決算情況

　　（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

　　2023年，地方一般公共預(yù)算收入130114萬元，上級補(bǔ)助收入364002萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20446萬元，調(diào)入資金4350萬元，上年結(jié)余988萬元，收入總計(jì)519900萬元。一般公共預(yù)算支出452002萬元，上解上級支出20205萬元，債務(wù)還本支出13896萬元，調(diào)出資金4556萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出29241萬元（2023年增發(fā)國債水利項(xiàng)目啟動(dòng)較晚，當(dāng)年未形成實(shí)際支出結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），支出總計(jì)519900萬元。全年收支平衡。

　　收入決算有關(guān)具體情況：2023年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成130114萬元，為調(diào)整預(yù)算的97.98%，比上年同期減少30958萬元，下降19.22%。其中，地方稅收收入92277萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.22%，比上年同期減少18287萬元，下降16.54%。非稅收入37837萬元，為調(diào)整預(yù)算的95.07%，比上年同期減少12671萬元，下降25.09%。

　　收入下降的主要原因是2023年房地產(chǎn)行業(yè)稅收和資產(chǎn)處置等一次性非稅收入減收，契稅和專項(xiàng)收入等項(xiàng)目收入較上年同期減少。

　　支出決算有關(guān)具體情況：2023年，一般公共預(yù)算支出完成452002萬元，比上年同期減少81991萬元，下降15.35%。支出分科目完成情況如下：

　　一般公共服務(wù)支出30109萬元，國防支出90萬元，公共安全支出15534萬元，教育支出103707萬元，科學(xué)技術(shù)支出5490萬元，文化體育與傳媒支出4517萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出102600萬元，衛(wèi)生健康支出40529萬元，節(jié)能環(huán)保支出5363萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12984萬元，農(nóng)林水支出78825萬元，交通運(yùn)輸支出7703萬元，資源勘探信息等支出4559萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1238萬元，金融支出457萬元，自然資源海洋氣象等支出4359萬元，住房保障支出9716萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出2275萬元，債務(wù)付息支出18350萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2903萬元，其他支出694萬元。

　　支出下降的主要原因是2023年地方收入較上年減少，落實(shí)過“緊日子”要求壓減支出，土地出讓收入大幅下降一般公共預(yù)算調(diào)入資金沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)，另外城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資金2023年開始由市級列支不在縣總決算中體現(xiàn)。

　　其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：

　　1.預(yù)備費(fèi)安排和使用情況。2023年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)6000萬元，全年支出5686.35萬元，結(jié)余313.65萬元。

　　2.縣設(shè)專項(xiàng)資金的安排和使用情況。2023年，縣級專項(xiàng)4項(xiàng),安排資金2900萬元。全年支出1535萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1365萬元。

　　（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

　　2023年，縣本級政府性基金收入36886萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入702027萬元，上級補(bǔ)助收入4615萬元，上年結(jié)余2554萬元，調(diào)入資金4556萬元，收入總計(jì)750638萬元。縣本級政府性基金支出125507萬元，上解上級支出360萬元，政府性基金調(diào)出資金4350萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出609028萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11393萬元（新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金因?qū)嵤┻M(jìn)度需結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），支出總計(jì)750638萬元。全年收支平衡。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

　　2023年，縣本級國有資本經(jīng)營收入3039萬元，收入總計(jì)3039萬元。國有資本經(jīng)營支出3008萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31萬元，支出總計(jì)3039萬元。全年收支平衡。

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

　　2023年，保險(xiǎn)費(fèi)收入48131萬元，利息收入41萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入42421萬元，其他收入691萬元，轉(zhuǎn)移收入2080萬元，收入總計(jì)93364萬元。社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出82681萬元，其他支出36萬元，轉(zhuǎn)移支出1146萬元，支出總計(jì)83863萬元。本年收支結(jié)余9501萬元，年終滾存結(jié)余86139萬元。運(yùn)行情況良好。

　　二、地方政府債務(wù)情況

　　（一）地方政府債務(wù)基本情況

　　1.地方政府債務(wù)限額和余額情況。2023年，政府債務(wù)限額1783685萬元，其中一般債務(wù)限額552580萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額1231105萬元。截至2023年底，政府債務(wù)余額1783676萬元，其中一般債務(wù)余額552573萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額1231103萬元。

　　2.地方政府債券發(fā)行情況。2023年共計(jì)發(fā)行政府債券722473萬元，其中一般債券20446萬元、專項(xiàng)債券702027萬元，平均利率2.8%。其中發(fā)行新增債券99550萬元（一般債券6550萬元、專項(xiàng)債券93000萬元）；發(fā)行再融資債券622923萬元（一般債券13896萬元）。

　　（二）政府債券資金使用安排情況

　　2023年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增債券額度99550萬元，其中新增一般債券6550萬元,新增專項(xiàng)債券93000萬元。

　　1.新增一般債券資金。新增一般債券資金用于24個(gè)項(xiàng)目，分別為：湘潭縣公安局追加建設(shè)經(jīng)費(fèi)400萬元；白石鎮(zhèn)政府潭口示范片提質(zhì)改造經(jīng)費(fèi)30萬元；湘潭縣鄉(xiāng)村振興事務(wù)中心2023年湘潭縣問題廁所整改資金100萬；花石鎮(zhèn)政府花石二橋拆除重建項(xiàng)目資金400萬元；湘潭縣行政審批服務(wù)局政務(wù)大廳加裝無障礙設(shè)施保障經(jīng)費(fèi)13.8萬元；湘潭縣氣象局2023年區(qū)域自動(dòng)氣象站升級改造經(jīng)費(fèi)78萬元；湘潭縣交通運(yùn)輸局2023年第一批地方政府新增債券農(nóng)村公路建設(shè)資金263萬元；湘潭縣衛(wèi)生健康局2023年新冠肺炎重癥救治設(shè)備購置850萬元；湘潭縣發(fā)展和改革局國防動(dòng)員應(yīng)急指揮中心搬遷改造經(jīng)費(fèi)28.49萬元；湘潭縣水利局2022年韶灌配套資金106.73萬元；湘潭縣水利局2023年小水源項(xiàng)目建設(shè)400萬元；烏石鎮(zhèn)政府烏石峰村景區(qū)提質(zhì)建設(shè)資金100萬元；錦石鄉(xiāng)政府“錦石之光”文化傳承園建設(shè)缺口資金20萬元；石鼓鎮(zhèn)政府易地扶貧搬遷集中安置區(qū)后續(xù)扶持工作資金20萬元；錦石鄉(xiāng)政府東風(fēng)水庫大壩堤頂硬化資金20萬元；河口鎮(zhèn)人民政府2023年解決涓水河至湘江河堤安防工程項(xiàng)目20萬元；湘潭縣第一中學(xué)徐特立項(xiàng)目100萬元；湘潭縣交通運(yùn)輸局G107國道K1774+000交叉路口等三個(gè)路段交通安全隱患經(jīng)費(fèi)167.6萬元；湘潭縣公安局交通警察大隊(duì)大鵬湘南路口交通安全隱患治理174.02萬元；湘潭縣水利局2023年小水庫除險(xiǎn)加固1720萬元；湘潭縣水利局2022年韶灌配套資金619.71萬元；湘潭縣公安局烏石派出所建設(shè)項(xiàng)目400萬元；湘潭縣衛(wèi)生健康局易俗河鎮(zhèn)衛(wèi)生院集體搬遷經(jīng)費(fèi)500萬元；湘潭縣水利局2022年韶灌配套資金18.67萬元。

　　2.新增專項(xiàng)債券資金。新增專項(xiàng)債券資金用于3個(gè)項(xiàng)目，分別為：湘潭縣智慧停車項(xiàng)目 30325萬元、湘潭縣城區(qū)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)貿(mào)市場提質(zhì)改造項(xiàng)目12675萬元、湘潭縣冷鏈物流基地項(xiàng)目50000萬元。

　　三、2023財(cái)政工作主要情況

　　2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，面對需求收緊、供給沖擊與預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞各級決策部署，積極作為，開拓創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)運(yùn)行。

　　1.收入質(zhì)量穩(wěn)步提升，爭資爭項(xiàng)再創(chuàng)新高。一是全年地方收入累計(jì)完成13.01億元，非稅收入完成3.78億元，地方稅收收入完成9.23億元，地方稅收占地方財(cái)政收入的比重為70.92%，同比提高2.28個(gè)百分點(diǎn)。二是爭取政府新增債券資金9.96億元，其中：專項(xiàng)債券9.3億元、一般債券0.66億元，完成年初預(yù)算130.99%。成功爭取到國家債務(wù)置換試點(diǎn)縣，爭取置換資金57.56億元，全年共計(jì)爭取債券資金67.52億元。

　　2.全力拓寬財(cái)力渠道，增添財(cái)政“源頭活水”。一是大力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。研究出臺(tái)《湘潭縣財(cái)源建設(shè)工作方案》，建立財(cái)源建設(shè)責(zé)任部門分行業(yè)分地域聯(lián)合協(xié)同工作機(jī)制，為持續(xù)提高收入質(zhì)量，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供保障。二是強(qiáng)力盤活國有“三資”。按照“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”的原則，全面盤活三資，騰出更多財(cái)力用于支持穩(wěn)增長、保民生、防風(fēng)險(xiǎn)。截至12月31日，累計(jì)盤活“三資”15.61億元，上繳國庫3.47億元。三是加力爭取上級支持。精準(zhǔn)研判、全面落實(shí)國家、省、市各項(xiàng)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)促發(fā)展政策措施，聚焦發(fā)展“六仗”、“穩(wěn)增長20條”，緊盯地方政府專項(xiàng)債、中央預(yù)算內(nèi)和部門專項(xiàng)資金等政策支持重點(diǎn)，積極策劃包裝項(xiàng)目迅速跟進(jìn)對接，全縣爭取國省轉(zhuǎn)移支付33.41億元，其中一般轉(zhuǎn)移支付31.28億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2.13億元。

　　3.強(qiáng)化財(cái)政支出管理，促進(jìn)財(cái)政“松綁減負(fù)”。一是加大宣傳提高認(rèn)識。深入貫徹落實(shí)黨的二十大和習(xí)近平總書記關(guān)于“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”和“黨和政府帶頭過緊日子”等重要指示精神，在縣委常委會(huì)上專題學(xué)習(xí)討論省市縣關(guān)于過“緊日子”、壓減支出的相關(guān)文件精神，牢固樹立帶頭過“緊日子”的思想，充分認(rèn)識過緊日子、嚴(yán)控一般性支出的重要性和必要性，努力用黨和政府的緊日子換老百姓的好日子。二是建章立制規(guī)范支出。相繼出臺(tái)了《整肅財(cái)政管理規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序深化預(yù)算改革十六條措施》《湘潭縣“過緊日子”、壓減支出實(shí)施方案》等文件，要求各單位要厲行節(jié)約過“緊日子”。要按照“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”的原則，壓減非剛性、非重點(diǎn)支出；規(guī)范人員經(jīng)費(fèi)開支，嚴(yán)禁超范圍超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放津貼補(bǔ)貼和獎(jiǎng)金。三是厲行節(jié)約嚴(yán)控開支。嚴(yán)控機(jī)關(guān)單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和其他非必要一般性支出，2023年單位業(yè)務(wù)性項(xiàng)目支出預(yù)算在上年度基礎(chǔ)上壓減30%，2023年壓減部門預(yù)算1.6億元。

　　4.持續(xù)深化財(cái)稅改革，助力財(cái)政“提質(zhì)增效”。一是加大財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查力度，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，對預(yù)算執(zhí)行不到位、支出管理不規(guī)范的單位，相應(yīng)調(diào)減預(yù)算安排。今年以來，已經(jīng)開展了公積金、社會(huì)保障繳費(fèi)執(zhí)行情況督查，根據(jù)檢查結(jié)果在2023年資金安排中予以調(diào)整。二是進(jìn)一步優(yōu)化和完善資金撥付制度。充分運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，對預(yù)算單位進(jìn)行線上監(jiān)管。在支出類型、收款方賬戶、單筆交易額、累計(jì)交易金額、同一賬戶交易頻率等方面做出合理限制或支付預(yù)警提示。三是積極推進(jìn)電子非稅收入。全面使用電子非稅收入一般繳款書是縱深推進(jìn)“放管服”和非稅收入收繳電子化改革的具體要求，今年七月實(shí)現(xiàn)非稅收入收繳全流程電子化和無紙化，秉持“讓群眾少跑腿，讓數(shù)據(jù)多跑路”的理念為民服務(wù)。

　　5.有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政“行穩(wěn)致遠(yuǎn)”。一是嚴(yán)防“三保”風(fēng)險(xiǎn)。始終把“三保”支出作為財(cái)政支出的優(yōu)先選項(xiàng)和“鐵律”，利用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，對所有“三保”資金全流程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，統(tǒng)籌各種財(cái)力資源，深度調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保“三保”支出足額保障到位。二是嚴(yán)防資金監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。開展財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)圍繞財(cái)經(jīng)紀(jì)律重點(diǎn)問題整治、會(huì)計(jì)行業(yè)專項(xiàng)監(jiān)督、預(yù)算執(zhí)行情況等3個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域，全面規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。加強(qiáng)財(cái)政干部教育培訓(xùn)提升干部政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)能力、法紀(jì)意識和民本情懷。三是嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，目前我縣債務(wù)穿透后銀行資金占比88.34%，比上年度提高9.36個(gè)百分點(diǎn)；降低利息負(fù)擔(dān)，完成降息179筆、金額達(dá)139.06億元，年節(jié)約利息1.4億元；推動(dòng)“新規(guī)”續(xù)貸，搶抓《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法》實(shí)施前的政策窗口期，以最大的力度、最快的行動(dòng)推動(dòng)“新規(guī)”續(xù)貸工作，5-8月共完成78筆續(xù)貸，涉及到期金額32.21億元。

　　第二部分 相關(guān)補(bǔ)充說明

　　一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

　　2023年，我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)364002萬元，比上年減少25512萬元，下降了6.55%。其中：

　　（一）稅收返還

　　稅收返還15766萬元，比上年增加102萬元，增長0.65%。其中：

　　1.所得稅基數(shù)返還702萬元，與上年持平;

　　2.成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入1766萬元，比上年增加102萬元，增長6.13%；

　　3.增值稅稅收返還5025萬元，與上年持平;

　　4.消費(fèi)稅稅收返還6萬元，與上年持平;

　　5.增值稅“五五分享”稅收返還收入5489萬元，與上年持平；

　　6.其他稅收返還性收入2778萬元，與上年持平。

　　（二）一般性轉(zhuǎn)移支付

　　一般性轉(zhuǎn)移支付326867萬元，比上年減少16531萬元，下降4.81%，其中：

　　1.均衡性轉(zhuǎn)移支付85908萬元, 比上年增加17253萬元，增長25.13%；

　　2.縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金21839萬元，比上年增加3524萬元，增長19.24%；

　　3.結(jié)算補(bǔ)助9186萬元，比上年增加4883萬元，增長113.48%；

　　4.資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1281萬元，比上年減少7萬元，下降0.54%；

　　5.企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助272萬元，與上年持平；

　　6.產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金6674萬元，比上年增加1489萬元，增長28.17%；

　　7.固定數(shù)額補(bǔ)助24397萬元，比上年減少349萬元，下降1.41%；

　　8.革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付2596萬元，比上年增加322萬元，增長14.16%；

　　9.鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付收入6510萬元，比上年增加503萬元，增長8.37%；

　　10.公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1485萬元，比上年減少39萬元，下降2.56%；

　　11.教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付20963萬元，比上年減少203萬元，下降0.96%；

　　12.科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付50萬元，比上年減少40萬元，下降44.44%；

　　13.文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1420萬元，比上年增加306萬元，增長27.47%；

　　14.社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付52646萬元，比上年增加5123萬元，增長10.78%；

　　15.醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付13620萬元，比上年減少42470萬元，下降75.72%；

　　16.節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付56萬元，比上年增加21萬元，增長60%；

　　17.農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付66559萬元，比上年增加15154萬元，增長29.48%；

　　18.交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1764萬元，比上年減少2243萬元，下降55.98%；

　　19.住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付535萬元，比上年增加182萬元，增長51.56%；

　　20.糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付642萬元，比上年增加162萬元，增長33.75%；

　　21.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付216萬元，比上年減少110萬元，下降33.74%；

　　22.增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付3176萬元，比上年減少2388萬元，下降42.92%；

　　23.其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付864萬元，比上年減少1785萬元，下降67.38%；

　　24.補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付為零，比上年減少18331萬元，下降100%；

　　25.其他一般性轉(zhuǎn)移支付4108萬元，比上年增加2163萬元，增長111.21%。

　　（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付

　　專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入21369萬元，比上年減少9083萬元，下降29.83%，其中：

　　1.一般公共服務(wù)支出630萬元, 比上年減少167萬元，下降20.95%；

　　2.公共安全支出92萬元, 比上年減少5萬元，下降5.15%；

　　3.教育支出462萬元, 比上年增加234萬元，增長102.63%;

　　4.科學(xué)技術(shù)支出726萬元, 比上年減少473萬元，下降39.45%;

　　5.文化體育與傳媒支出313萬元, 比上年減少36萬元，下降10.32%;

　　6.社會(huì)保障和就業(yè)支出592萬元, 比上年減少260萬元，下降30.52%;

　　7.衛(wèi)生健康支出1138萬元, 比上年增加114萬元，增長11.13%;

　　8.節(jié)能環(huán)保支出1263萬元, 比上年增加398萬元，增長46.01%;

　　9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出99萬元, 比上年增加34萬元，增長52.31%;

　　10.農(nóng)林水支出16403萬元, 比上年減少2904萬元，下降15.01%;

　　11.交通運(yùn)輸支出493萬元, 比上年減少576萬元，下降53.88%;

　　12.資源勘探信息等支出1287萬元, 比上年減少648萬元，下降33.49%;

　　13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出751萬元, 比上年減少716萬元，下降48.81%;

　　14.金融支出15萬元, 比上年減少251萬元，下降94.36%;

　　15.自然資源海洋氣象等支出-3207萬元（收回兩項(xiàng)結(jié)余資金指標(biāo)）, 比上年減少3280萬元，下降4493.15%;

　　16.住房保障支出8萬元, 比上年增加8萬元，增長100%;

　　17.糧油物資儲(chǔ)備支出241萬元, 與上年持平。

　　18.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出63萬元, 比上年減少497萬元，下降88.75%;

　　19.其他收入支出為零, 比上年減少58萬元，降低100%。

　　二、“三公”經(jīng)費(fèi)情況

　　2023年，“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為1561.35萬元，實(shí)際支出1131.95萬元，同比減少110.27萬元，下降8.9%。其中因公出國（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)為0萬元，實(shí)際支出0萬元，同比減少0萬元，無增減；公務(wù)用車購置費(fèi)預(yù)算數(shù)為154.99萬元，實(shí)際支出154.99萬元，同比減少52.21萬元，下降25%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)為1015.84萬元，實(shí)際支出820.52萬元，同比增加28.39萬元，上升3.5%，由于公車年限已久，維修維護(hù)費(fèi)增加；公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)為381.52萬元，實(shí)際支出156.45萬元，同比減少86.44萬元，下降35.6%。三公經(jīng)費(fèi)減少主要是各部門嚴(yán)格落實(shí)中央省市厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)控相關(guān)支出。

　　三、2023年預(yù)算績效管理工作開展情況

　　為進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)財(cái)政資金使用績效，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提升公共服務(wù)質(zhì)量，我局根據(jù)中央、省、市財(cái)政部門的要求，積極推進(jìn)2023年預(yù)算績效管理工作，取得了顯著成效。

　　(一)績效目標(biāo)管理的持續(xù)加強(qiáng)。2023年，我縣績效目標(biāo)管理實(shí)現(xiàn)了“四本預(yù)算”全覆蓋，與預(yù)算編制“六同步”進(jìn)一步強(qiáng)化了資金使用單位的主體責(zé)任和效率意識。全縣91個(gè)縣本級預(yù)算單位均參與了績效目標(biāo)的設(shè)定，審核專項(xiàng)資金總額達(dá)到299099.71萬元。

　　(二)績效自評工作的全面深化。全縣所有預(yù)算單位開展了部門整體支出績效自評，對預(yù)算支出超過30萬元的單個(gè)項(xiàng)目性專項(xiàng)，單位形成了績效自評報(bào)告。4月份，組織了全縣91個(gè)部門預(yù)算單位開展績效自評。

　　(三)績效運(yùn)行監(jiān)控的持續(xù)優(yōu)化。建立并優(yōu)化了預(yù)算資金績效運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，全年組織對預(yù)算實(shí)施項(xiàng)目進(jìn)行不定期督查4次，較2022年增加了1次。各預(yù)算單位按季度及時(shí)提交支出績效跟蹤監(jiān)控表，確保了預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和效率。

　　(四)重點(diǎn)績效評價(jià)的精準(zhǔn)實(shí)施。2023年，我們對25個(gè)重大項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效評價(jià)，涉及資金44845.73萬元，較2022年的42000萬元有所增加。評價(jià)結(jié)果顯示，項(xiàng)目平均績效得分為85分，較2022年有所提高，顯示出項(xiàng)目管理和資金使用效率的提升。

　　(五)績效信息公開的全面加強(qiáng)。除涉密信息外，全縣所有預(yù)算單位的績效自評報(bào)告均通過縣人民政府網(wǎng)站向社會(huì)公開，公開的預(yù)算單位數(shù)量較2022年增加了10%，接受社會(huì)監(jiān)督的廣度和深度均有所提升。

　　(六)預(yù)算績效管理信息化建設(shè) 。縣直機(jī)關(guān)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的預(yù)算績效管理板塊新系統(tǒng)上線工作已全面完成。新系統(tǒng)的上線極大提升了預(yù)算績效管理的效率和透明度，為預(yù)算績效管理工作提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支持。

　　四、2023年預(yù)算績效管理工作計(jì)劃

　　（一）營造好績效管理氛圍。通過培訓(xùn)、交流、通報(bào)、表彰、考核等各種形式，加強(qiáng)績效管理政策宣傳工作，擴(kuò)大預(yù)算績效管理的社會(huì)影響，讓以績效為導(dǎo)向的用財(cái)觀念深入人心，不斷提升績效工作者業(yè)務(wù)素質(zhì)，真正將績效管理工作落到實(shí)處，管出成效。

　　（二）完善指標(biāo)體系建設(shè)。加強(qiáng)調(diào)研、分析，結(jié)合各預(yù)算單位的職能職責(zé)和工作要求，全面梳理各項(xiàng)重點(diǎn)工作任務(wù)，在準(zhǔn)確定位該單位工作目標(biāo)的基礎(chǔ)上，除對各項(xiàng)考評項(xiàng)目的績效目標(biāo)、資金分配、財(cái)務(wù)管理、使用績效、社會(huì)效益等涉及的指標(biāo)體系進(jìn)行逐項(xiàng)完善外，還增加部分個(gè)性化的考評指原則，各部門在本部門門戶網(wǎng)站公開績效自評報(bào)告；二是加強(qiáng)評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合機(jī)制。加快第三方績效評價(jià)進(jìn)度，做到與預(yù)算編制同步，及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整和安排建議；三是落實(shí)將評價(jià)結(jié)果與政府績效考核掛鉤機(jī)制。

　　（三）強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用機(jī)制。加大評價(jià)結(jié)果公開機(jī)制。按照“誰組織實(shí)施，誰進(jìn)行公開”的與績效管理融為一體，將預(yù)算績效管理的全過程深度嵌入到預(yù)算管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和本單位現(xiàn)有的系統(tǒng)中，真正實(shí)現(xiàn)預(yù)算與績效一體化管理。充分利用大數(shù)據(jù)在制度完善、決策優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等信息的串聯(lián)、整合與應(yīng)用，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用效益與效果。

　　（四）聚力實(shí)現(xiàn)問題全面整改。對績效評價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題，明確整改時(shí)限和整改要求，督促相關(guān)股室認(rèn)真分析原因，及時(shí)反饋主管單位，確保評價(jià)發(fā)現(xiàn)問題真改實(shí)改，取得實(shí)效。

　　（五）推進(jìn)財(cái)審聯(lián)動(dòng)力度。財(cái)審聯(lián)動(dòng)已成為我省的一項(xiàng)重點(diǎn)改革工作，財(cái)政與審計(jì)相關(guān)股室要增強(qiáng)內(nèi)部工作合力，聯(lián)合開展財(cái)政資金績效指標(biāo)的制定和修訂工作，將縣委、縣政府重點(diǎn)投資類項(xiàng)目、民生類項(xiàng)目、政府采購及政府購買服務(wù)類項(xiàng)目納入財(cái)審聯(lián)動(dòng)范圍，不斷提升財(cái)政管理水平和財(cái)政資金績效。

附件：1、湘潭縣2023年總決算公開明細(xì)表.xlsx

      2、2023年度重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)執(zhí)行結(jié)果情況.doc